向輝 追問

2018-11-20 16:41

我們不準備退稅了，貨款300多。如果不把發票退回重開，我們不退稅怎么處理？

羅老師 解答

2018-11-20 16:43

不準備退稅，那就視同內銷處理吧

向輝 追問

2018-11-20 16:45

如果不退稅還要視同內銷交稅嗎？不是做免稅收入？如果視同內銷交稅，什么時間交稅呢？報表怎么處理？謝謝！

羅老師 解答

2018-11-20 16:47

免稅的話，你進項要轉出，增加成本（一般貿易公司的利潤應該不大） 
你核算下免稅還是視同內銷，你們公司的利潤最大

向輝 追問

2018-11-20 16:51

我是說應該做免稅還是視同內銷處理？稅局說不退稅視同內銷交稅，我認為應該做免稅處理。另外做視同內銷交稅還是做免稅處理的報表各怎么處理？在什么時候做?明年4月份前都可以還是現在做合適？謝謝！

羅老師 解答

2018-11-20 17:50

可以選在免稅或內銷處理，免稅在增值稅附表18欄；視同內銷在增值稅附表1第一欄未開票 
哪種處理方式合適，主要看對企業利潤的影響； 
明年4月份前均可申報