1147639739 追問(wèn)

2018-11-08 08:58

好的老師，一般公司采購(gòu)的材料專票，拿來(lái)后不會(huì)接著認(rèn)證吧，是不是都要做應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是嗎？

鄒老師 解答

2018-11-08 08:59

你好，沒(méi)有認(rèn)證入賬了，計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證了就轉(zhuǎn)為進(jìn)項(xiàng)稅額核算

1147639739 追問(wèn)

2018-11-08 19:23

請(qǐng)問(wèn)老師，我們單位應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅一直借方余額掛賬怎么回事？

鄒老師 解答

2018-11-08 19:23

你好，是不是有預(yù)交稅款
或者繳納了稅款沒(méi)有做計(jì)提分錄

1147639739 追問(wèn)

2018-11-08 19:43

如果是預(yù)交或未扣個(gè)人的，那這個(gè)借方余額怎么結(jié)平呢，好幾年了

鄒老師 解答

2018-11-08 19:46

你好，有預(yù)交就需要計(jì)提 
借；應(yīng)付職工薪酬    貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅

1147639739 追問(wèn)

2018-11-08 19:48

如果是一直代繳，沒(méi)扣個(gè)人的，怎么處理

鄒老師 解答

2018-11-08 19:50

你好，你需要從個(gè)人今后工資中扣除才是的