退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

如果是一年期的大合同需要壓質保金轉年結算的,當年怎么做賬?質保金到期后又如何入賬?是必須要附合同嗎?可以只附質保金到賬的銀行回單嗎?
答: 你好,當年付質保金借:其他應收款 貸:銀行存款 質保金到期后付合同借:銀行存款 貸:其他應收款
去年對方公司法人根據合同要求,個人墊付質保金6000元給我單位,我單位出具收據注明收到該公司的質保金,今年我單位要公對公通過銀行轉賬退還質保金,但對方公司提出忘記做賬,就算補錄之后,質保金退到他們賬上,他們再支付給法人會有很大風險,請問風險點具體是在哪里,應該如何規避?另外如果對方公司以正式文件提出放棄該質保金,我單位是否會有風險
答: 您好,風險點就是公司財務操作不規范,容易被股東質疑,引起稅務的注意,有可能會被稽查。如果對方公司以正式文件提出放棄該質保金,貴單位不會有風險的。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
給別的公司借資質收取的費用咋樣做賬,只有銀行回單
答: 掛往來,找發票沖賬吧

