退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報(bào)中剔 問(wèn)
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額,全額轉(zhuǎn)出;無(wú)法分清的,按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例,分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會(huì)計(jì)分錄:借記 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。 增值稅納稅申報(bào)表主表:填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請(qǐng)問(wèn)今年收到去年退回的匯算清繳個(gè)人 問(wèn)
你好,你們是個(gè)體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開(kāi)票是一個(gè)公司,收款是一個(gè)公 問(wèn)
您好,是開(kāi)票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時(shí)除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問(wèn)
這個(gè)必須要的,都這算到0時(shí)點(diǎn) 答
老師您好 公司要幫忙過(guò)一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個(gè) 問(wèn)
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個(gè)體戶或者個(gè)人的注意對(duì)方個(gè)稅需要完稅,時(shí)間會(huì)延長(zhǎng),是有風(fēng)險(xiǎn)的 答

如果是一年期的大合同需要壓質(zhì)保金轉(zhuǎn)年結(jié)算的,當(dāng)年怎么做賬?質(zhì)保金到期后又如何入賬?是必須要附合同嗎?可以只附質(zhì)保金到賬的銀行回單嗎?
答: 你好,當(dāng)年付質(zhì)保金借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 質(zhì)保金到期后付合同借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款
去年對(duì)方公司法人根據(jù)合同要求,個(gè)人墊付質(zhì)保金6000元給我單位,我單位出具收據(jù)注明收到該公司的質(zhì)保金,今年我單位要公對(duì)公通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬退還質(zhì)保金,但對(duì)方公司提出忘記做賬,就算補(bǔ)錄之后,質(zhì)保金退到他們賬上,他們?cè)僦Ц督o法人會(huì)有很大風(fēng)險(xiǎn),請(qǐng)問(wèn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)具體是在哪里,應(yīng)該如何規(guī)避?另外如果對(duì)方公司以正式文件提出放棄該質(zhì)保金,我單位是否會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
答: 您好,風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是公司財(cái)務(wù)操作不規(guī)范,容易被股東質(zhì)疑,引起稅務(wù)的注意,有可能會(huì)被稽查。如果對(duì)方公司以正式文件提出放棄該質(zhì)保金,貴單位不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
給別的公司借資質(zhì)收取的費(fèi)用咋樣做賬,只有銀行回單
答: 掛往來(lái),找發(fā)票沖賬吧

