Aban 追問

2018-10-15 15:26

沒有做過分錄

宋生老師 解答

2018-10-15 15:28

你好！你借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款就好了。 
這樣，應交稅費是負數了，已經如果有收入 借應交稅費-應交增值稅的時候這個科目的借貸方，就可以抵減了。

Aban 追問

2018-10-15 15:38

在上個月9月份的時候 稅務部門把我們應該扣稅1092.23元的一筆稅款中少扣了之前那張發票的稅款742.94元，只扣了349.29元 
現在申報7-9月份納稅申報 申報表中應補繳稅額和我記賬賬套中應交稅費貸方余額相差這個留抵的742.94元

宋生老師 解答

2018-10-15 15:48

你好！你9月份是有代開，要交1092.23的稅金是嗎

Aban 追問

2018-10-15 15:52

是的

宋生老師 解答

2018-10-15 15:53

你好！那你這個1092.23你怎么做的分錄呢