會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 12:11

是的

鄒老師 解答

2018-10-08 13:00

你好，就是實現的不含稅收入金額

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 13:52

是上個月的還是上個季度的金額

鄒老師 解答

2018-10-08 13:59

你好，按月申報就是月份金額 
如果是按季度申報，就是季度不含稅收入

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 15:06

好的老師，那我這個增值稅申報呢 
是要先填財務報表再報稅嗎

鄒老師 解答

2018-10-08 15:08

你好，增值稅根據收入情況填寫申報就是了 
與財務報表沒有必然關系，沒有先后順序規定的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 15:18

好的，謝謝老師，那我進去彈出的界面關了就行了是吧，不用管他，我就報我的稅就行了哈

鄒老師 解答

2018-10-08 15:20

你好，是的，是這樣的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 16:02

老師，我咨詢一下，我們是園林景觀建筑行業，公司承接了一個項目，雖然我公司自己有苗木基地，但是由于合同要求必須在工程當地采購苗木，那我們采購來用在工程中就是外購苗木，做賬的時候還能做進項抵扣不？

鄒老師 解答

2018-10-08 16:03

你好，如果是一般納稅人，是可以做進項抵扣的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 16:10

我們是一般納稅人，我們自己承接的工程，進項苗木發票是免稅的增值稅普通發票，外購苗木用于工程項目使用，能抵扣的對嗎？

鄒老師 解答

2018-10-08 16:13

你好，是可以按農產品購進計算抵扣的

會計學堂輔導老師 追問

2018-10-08 16:25

這個條款是這樣的，我們原來自己有自產證明，工程發票開具稅率10%，但是使用自產苗木抵扣也是10%，現在這個要求在當地采購，對于我們來說就是外購苗木，我不知道能抵扣不

鄒老師 解答

2018-10-08 16:28

你好，一般納稅人外購農產品是可以計算抵扣的