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于2018-10-02 11:09 發布 ??2560次瀏覽
蔣飛老師
職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師
2018-10-02 11:12
2017年年報里可結轉以后年度彌補的虧損額是1000年，2018年第一季虧損100元，第二季虧損200元，第三季盈利500元，等于本季需要繳納企業所得稅200元，季度申報表里第8欄減:彌補以前年度虧損，是不是可以填上200元彌補虧損？
答： 你好！ 對的。
我上年度虧損了13000元，今年第一、二季度都是虧損，第三季度盈利2300，請問企業所得稅彌補以前年度虧損欄要填 13000元還是2300?
答： 應該填寫的數字為2300元，
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
以前年度有未彌補虧損的情況下，可以用當季的利潤減以前年度虧損后，計算所得稅，可是季度申報第8行是灰色的，填不了，可以用2018年第一季度盈利彌補2017年虧損嗎？
答： 你好，一季度 申報，去年的匯繳還沒結束，可彌補虧損數還未確定，所以是灰的，不能填！
請問，今年第1、2季度虧損，第3季度盈利，可以用第3季度彌補以前年度虧損吧？如果第4季度盈利的話繼續彌補虧損，第4季度虧損的話結轉以后年度彌補虧損嗎？
上年度虧損，今年第一季度盈利，預交441.4元，未彌補上年度虧損額，第二季度虧損，第三季度盈利，想彌補上年度虧損額，報表收入，成本，利潤總額這些數據是根據什么填寫？
匯算清繳2017年可結轉以后年度彌補的虧損額是160萬元，2018年1季度沒盈利，第2季度有盈利100萬元，是不是在做2季度預繳申報表時在彌補以前年度虧損那直接填寫那個160萬元就可以了？
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?? 追問
2018-10-02 11:18
蔣飛老師 解答
2018-10-02 11:19
?? 追問
2018-10-02 11:27
蔣飛老師 解答
2018-10-02 11:55
?? 追問
2018-10-02 12:42
蔣飛老師 解答
2018-10-02 12:45