;)
2017-10-23開的專票現(xiàn)在還沒有認(rèn)證，金額有15萬，（本月銷項(xiàng)稅額7萬）假如本月給認(rèn)證了，剩下的稅額是不是就得做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊？
笑笑
于2018-09-25 14:10 發(fā)布 ??776次瀏覽
-
郭老師
職稱： 初級會計(jì)師
2018-09-25 14:11
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
相似問題
本月銷項(xiàng)稅額發(fā)生額906.18 勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額為0 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出251.95 上月留底進(jìn)項(xiàng)稅額本月抵扣申報(bào)906.18 老師 這些月底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫
答： 你好? ? 一個(gè)一個(gè)的去結(jié)轉(zhuǎn)?? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
老師，請問，問題一:前兩月的進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，月末是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？問題二:上月有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄，月末忘記結(jié)轉(zhuǎn)了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額了，那本月應(yīng)該怎么做賬呢？
答： 一、第一個(gè)問題，由于屬于留抵的增值稅，月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)。 二、本月也是可以一起結(jié)轉(zhuǎn)處理。
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅額？
答： 不是，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
笑笑 追問
2018-09-25 14:23
郭老師 解答
2018-09-25 14:26
笑笑 追問
2018-09-25 14:32
郭老師 解答
2018-09-25 14:33
笑笑 追問
2018-09-25 14:35
郭老師 解答
2018-09-25 14:36
笑笑 追問
2018-09-25 14:38
郭老師 解答
2018-09-25 14:39
笑笑 追問
2018-09-25 14:39
笑笑 追問
2018-09-25 14:41
郭老師 解答
2018-09-25 14:41