???? style???? 追問

2018-08-29 09:27

老師，你好！送給客戶沒開票，客戶不要票，也不用付錢哦。事后我們廠家付錢或返點

???? style???? 追問

2018-08-29 09:30

老師，現在是我們客戶把這零配件領走，沒開票沒付款，我怎么做賬

???? style???? 追問

2018-08-29 09:31

這就是廠家說的包保養

方老師 解答

2018-08-29 09:50

你不是說這些材料是你付錢購入的嗎？如果廠家付錢，你送客戶時做好登記出庫臺賬就行了。

???? style???? 追問

2018-08-29 11:30

我們購進零配件等庫存商品，已經付給廠家。送客戶就沒收錢也沒開票，這筆款廠家以后會返給我們，（這就是廠家包保養）。還有出庫臺賬模板有嗎

方老師 解答

2018-08-29 12:20

送客戶時借銷售費用 貸庫存商品 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
廠家返還款項 借主營業務成本 負數 銀行存款。 
臺賬模板可以根據你們實際情況做一個。

???? style???? 追問

2018-08-29 14:11

廠家返還款項 借主營業務成本 負數 銀行存款。這個不明白

方老師 解答

2018-08-29 14:14

廠家返還你款項時，沖減主營業務成本。也就主營業務成本負數，銀行存款正數。

???? style???? 追問

2018-08-29 14:25

意思是本來借：銀行存款 貸：主營業務成本，主營業務成本放在借方就負數，一般在借方沖減，老師對吧

方老師 解答

2018-08-29 19:28

對的，你理解是正確的。