小小的我 追問

2018-08-09 11:28

借所得稅貸銀行存款

宋生老師 解答

2018-08-09 11:29

你好!那你收到的時(shí)候直接沖就好了 
借銀行存款 貸所得稅。

小小的我 追問

2018-08-09 11:30

我是退的去年的所得稅，不用通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

宋生老師 解答

2018-08-09 11:33

你好！所以我問你匯算清繳是怎么做的分錄。因?yàn)閰R算清繳也是涉及到去年的。

小小的我 追問

2018-08-09 11:34

我剛寫的是去年繳納所得稅的分錄

宋生老師 解答

2018-08-09 11:35

你好！你匯算清繳的時(shí)候怎么做的分錄呢？

小小的我 追問

2018-08-09 11:53

匯算清繳是虧損，沒做分錄

宋生老師 解答

2018-08-09 11:54

你好！你借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
調(diào)整未分配利潤， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配—未分配利潤 
借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅

小小的我 追問

2018-08-09 12:10

好，謝謝

宋生老師 解答

2018-08-09 16:54

你好！不用客氣的了。