堅持 追問

2018-08-08 13:37

17年的也沒問題么

鄒老師 解答

2018-08-08 13:37

你好，在取得發票之日起12個月以內是可以的，超過就不可以了

堅持 追問

2018-08-08 13:43

這個已經超過360天了，怎么做呢

鄒老師 解答

2018-08-08 13:43

你好，按費用處理，不得全額減免

堅持 追問

2018-08-08 13:44

老師，但是是17年的，怎么處理呢？做費用也不行吧

鄒老師 解答

2018-08-08 13:45

你好，通過以前年度損益調整科目核算就是了

堅持 追問

2018-08-08 13:46

老師，具體怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-08-08 13:49

你好 借；以前年度損益調整  貸；銀行存款等科目

堅持 追問

2018-08-08 13:51

不用通過管理費用的吧，直接調整 以前年度損益調整 就行的吧

鄒老師 解答

2018-08-08 13:55

你好，是的，跨年的通過以前年度損益調整科目核算就是了

堅持 追問

2018-08-08 13:56

老師那以前年度損益調整怎么處理呢，因為資產負債表中沒有這項

鄒老師 解答

2018-08-08 14:04

你好，結轉到利潤分配——未分配利潤 
借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度損益調整

堅持 追問

2018-08-08 14:41

老師，那跨期費用是不是也都可以抵頂未分配利潤?只不過抵頂的是以前年度的。 
比如18年有17年的費用票據，在18年的時候做以前年度損益調整可以調整以前年的損益，但是要是不這么做，直接做管理費用的話就浪費了，就要在會算的時候調增了，可以這么理解么

鄒老師 解答

2018-08-08 14:42

你好，是的 
跨年不可以通過管理費用核算，必須通過以前年度損益調整核算的