顏老師 解答

2018-07-29 13:08

對的，剩下要給對方的款是應付賬款

顏老師 解答

2018-07-29 17:35

92.5扣除管理費，跟需要繳納的個稅

顏老師 解答

2018-07-30 08:43

借 銀行存款  100 
貸 應付賬款92.5 
     其他業務收入5 
     應交稅費2.5

顏老師 解答

2018-07-30 11:54

不做了，一筆分錄搞定

顏老師 解答

2018-07-30 12:03

也是一樣的做法啊

顏老師 解答

2018-07-30 12:53

你交稅是借 其他應收款 貸 銀行存款 
現在收到款了 借 銀行存款 貸 其他應收款

顏老師 解答

2018-07-30 13:05

或者借 應交稅費 代扣代繳稅金 貸 銀行存款 
后面收到款 借 銀行存款 貸 應交稅費 代扣代繳稅金 
怎么做都可以，后面平了就行，做賬沒有那么期的

酆芯之戀 追問

2018-07-29 12:24

老師  本來100萬的工程，如果管理費收5萬，代扣代繳的稅費收2.5萬，剩下的92.5萬付給掛靠方，收取管理費的時候借其他業務收入，貸銀行存款，收到代扣代繳的稅費時，借銀行存款，貸其他應收款，那付給掛靠方的錢怎么做呢？就是借應付賬款，代銀行存款92.5萬嗎？我在網上百度的，如果在付掛靠方款的時候扣除管理費與稅費，是這樣做的分錄，借：應付賬款—分包單位 借：其他應付款—代扣代繳稅 貸：其他業務收入（收取的管理費）貸：銀行存款，這樣做是對的嗎？

酆芯之戀 追問

2018-07-29 12:28

如果按照網上百度的，借：應付賬款—分包單位95 借：其他應付款—代扣代繳稅2.5 貸：其他業務收入（收取的管理費）5貸：銀行存款92.5，但如果是開始說的，扣了管理費，扣了稅費，剩下的92.5付給掛靠方，不是借：應付賬款92.5，銀行存款92.5嗎？還是應該是借：應付賬款95，貸：銀行存款92.5，其他應付款2.5？

酆芯之戀 追問

2018-07-29 14:54

那像上面說的，應付賬款應該是92.5還是95呢

酆芯之戀 追問

2018-07-30 06:47

可以把這個整套的分錄寫給我下嗎？謝謝

酆芯之戀 追問

2018-07-30 07:04

如果說應付賬款是92.5的話，那收取的稅費2.5再哪里沖平呢

酆芯之戀 追問

2018-07-30 11:39

不做其他應收款了嗎？

酆芯之戀 追問

2018-07-30 12:01

那如果是不同時間段收取的呢

酆芯之戀 追問

2018-07-30 12:49

收取管理費的時候，借銀行存款5，其他業務收入5，收取稅費的時候，借銀行存款2.5，貸其他應付款2.5，付給包工頭款的時候，借應付賬款92.5，貸銀行存款92.5，應付賬款就由包工頭拿成本票的時候沖平，那其他應付款呢？

酆芯之戀 追問

2018-07-30 12:59

繳稅時不走應交稅費科目嗎