╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:45

實際業務上個月已經發生，金額計提，這個月沒有銷售收入，認證合適嗎

張艷老師 解答

2018-07-26 15:47

這個月沒有銷售收入，可以不認證的，現在認證的期限是360天

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:49

主要是運費金額已在上個月計提，如果不認證，合適嗎？

張艷老師 解答

2018-07-26 15:50

上個月可以確認為應交稅費-待認證進項稅額科目。

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:51

這個分錄沒做

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:51

怎么辦呢？

張艷老師 解答

2018-07-26 15:53

那您上個月做的分錄是什么？麻煩傳一下

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:54

發票金額稅額一起記入了費用

張艷老師 解答

2018-07-26 15:55

那個進項發票有沒有認證呢？

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:55

應該是借:費用    應交稅費-待認證進項稅額  貸:銀行嗎？

╰☆給伱覹笑☆╮ 追問

2018-07-26 15:56

沒有，人家沒開進來，這個月才給開的票

張艷老師 解答

2018-07-26 16:00

如果金額和稅額確定的話，應該做 
借:費用 其他應收款-待認證進項稅額 貸:銀行