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2020-10-29 09:58

當時做的是借方運輸成本，進項稅額，貸方是現金。

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2020-10-29 09:59

上個月月底我直接更正了9月份的增值稅申報表，在附表中直接填寫了進項稅額轉出。企業所得稅申報表并未做處理

meizi老師 解答

2020-10-29 10:01

你好 現在做 借以前年度損益調整貸進項稅轉出  。
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

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2020-10-29 10:08

那以前年度損益調整不用處理嗎

meizi老師 解答

2020-10-29 10:12

你好   到時結轉這個余額到  借未分配利潤貸以前年度損益調整