收到的福利費(fèi)專票直接按照普票在6月份已做賬結(jié)賬了,沒有做下面兩筆分錄借 管理費(fèi)用-福利費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸 銀行存款借 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)只做了一筆借 管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸 銀行存款這個怎么處理,是不是這個月都要沖銷,然后重新按照兩筆的分錄寫一遍嗎?
Sunny
于2018-07-19 08:50 發(fā)布 ??1107次瀏覽
- 送心意
江老師
職稱: 高級會計(jì)師,中級會計(jì)師
2018-07-19 08:52
專票需要驗(yàn)票,不然就是在國稅系統(tǒng)中形成滯留發(fā)票。要不就是退發(fā)票重新開具普通發(fā)票,要不就是驗(yàn)票后,做進(jìn)項(xiàng)稅,當(dāng)月再作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
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借管理費(fèi)用-水電費(fèi) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸;銀行存款
是這樣處理的
2017-07-07 10:09:30

您好借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi),借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行等,轉(zhuǎn)出做借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2021-06-22 05:43:27

你好,最后的貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅去掉就對
2018-11-27 19:40:55

借 :管理費(fèi)用-冰箱 688.79
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)110.21
貸: 銀行存款 799.00
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)110.21
借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)-110.21
轉(zhuǎn)費(fèi)用
借: 管理費(fèi)用 110.21
借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)-110.21
這個對吧?
2018-07-19 11:50:44

你好,第二個分錄不用做,只做第一個和第三個就行。
2021-10-13 16:39:15
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Sunny 追問
2018-07-19 08:54
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