公司購買福利用品，開的增值稅專用發票，我做分錄借：管理費用-福利費10 應交稅費-應交增值稅(進項稅費)1.7 貸: 現金11.7借：管理費用 1.7 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出)1.7月底，要把進項稅額轉出轉到未交增值稅嗎？借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出)1.7 貸：應交稅費-未交增值稅1.7

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2017-07-11 13:52

借；管理費用等科目貸；應付職工薪酬-福利費
借；應付職工薪酬-福利費貸；銀行存款等科目
你好，直接計入費用就是了，而不是開始抵扣，后面又轉出

fdq 追問

2017-07-11 14:01

增值稅專用發票如果不認證的話，就會形成滯留票
我如果認證了，分錄不做進項稅額的話，帳上跟申報表上的進項稅額數據對不上呢

鄒老師解答

2017-07-11 14:01

你好，不是所有專用發票都必須認證抵扣的

fdq 追問

2017-07-11 14:04

老師，我已經認證了，怎么辦呀？

鄒老師解答

2017-07-11 14:06

認證了就需要按上面做轉出了

fdq 追問

2017-07-11 14:07

老師，做了進項稅額轉出，月底，要把進項稅額轉出轉到未交增值稅嗎？
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出)1.7
貸：應交稅費-未交增值稅1.7

鄒老師解答

2017-07-11 14:08

你好，是的，轉到未交增值稅，然后繳納就是了

精選問題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产