Bonnie 追問

2018-07-05 11:42

老師，人家是拿回去，直接作廢，不會給我們啦，包括作廢的發票

宋生老師 解答

2018-07-05 11:44

你好！這個跨月的不能直接作廢啊。

Bonnie 追問

2018-07-05 11:51

請問怎么弄？

宋生老師 解答

2018-07-05 11:53

你好！對于你們來說，沒有發票，正常來說就要補稅。

Bonnie 追問

2018-07-05 12:16

老師，請問跨年的這張憑證已經被家商拿走復件了，商家已作廢紅沖了，這邊怎么做賬務處理

宋生老師 解答

2018-07-05 13:47

您好！你如果一定要做，就這樣 
1、應補繳稅額的， 
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費—應交所得稅 
2、繳納稅款時， 
借：應交稅費—應交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調整