一笑而過 追問

2017-08-15 14:35

老師，進項做進項稅額轉出處理，分錄怎么寫呀？

宋生老師 解答

2017-08-15 14:37

你好！你這個上面沒有做啊，正常你不是認證了要做嗎。你是因為要退貨嗎？

一笑而過 追問

2017-08-15 14:40

老師，我上面是忘記做了，我公司購車時順便購買了配件已付款，后來是批配件有問題，廠家又發了批好的配件我公司，并且給我公司開了增值稅專用發票。而之前做帳以為是廠家送的配件我公司的，所是憑證做錯了要沖銷。六月這張專用發票認證了的，但六月做憑證時進項稅忘記做了。應怎么處理呢？

宋生老師 解答

2017-08-15 14:42

你好！你做錯了，就要紅字沖減錯誤的，然后做正確的分錄。 
另外，你這個只是東西有問題，發票沒關系的啊。

一笑而過 追問

2017-08-15 14:46

老師，這種情況我只需要沖銷就可以了不用再做正確的分錄，因為跟本就不用做帳，廠家發給我公司配件相當于賠給我公司的，這張增值稅專票也是多給我公司的，以后廠家要要回去的。只是不明白六月這張專票的進項認證了，八月是認證的了增值進項稅應如何處理？需要轉出嗎？

宋生老師 解答

2017-08-15 14:46

你好！他多開了一次你給，就是8月這次，而6月的是沒錯的。你認證也是沒問題的。不用轉出。