Luck Fairy 追問

2018-07-04 10:59

我不用補做之前未計提企業所得稅和結轉工程成本的分錄嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-04 11:07

您好，需要補做這兩個分錄的。

Luck Fairy 追問

2018-07-04 11:10

那這兩個分錄要怎么寫？

王雁鳴老師 解答

2018-07-04 11:18

您好 ，計提企業所得稅時，借；所得稅，貸；應交稅費-應交企業所得稅，結轉成本時，借；主營業務成本，貸：工程施工等科目。

Luck Fairy 追問

2018-07-04 11:25

那我的稅是5月份補交的，二4月份已經結賬了，可以直接在5月份補做嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-04 11:29

您好，可以的，您理解很正確。