2333333 追問

2018-07-02 15:31

可是成本票是1月份和5月份分兩個月到齊分別認(rèn)證的，是等到5月發(fā)票到齊后一起紅沖還是到一部分發(fā)票先按當(dāng)月認(rèn)證的紅沖？

QQ老師 解答

2018-07-02 15:35

你好！收到當(dāng)月按發(fā)票金額沖紅就可以

2333333 追問

2018-07-02 15:37

去年項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個不用管了嗎？

QQ老師 解答

2018-07-02 15:43

你好！如果金額沒有差距可以不管，如果有最終調(diào)整成本

2333333 追問

2018-07-02 16:01

可是老師，我在網(wǎng)上找了下 ，會計學(xué)堂在網(wǎng)上的答案又不一樣呢<br><div>首先沖平暫估入賬的憑證（紅字），借：原材料 貸：應(yīng)付賬款</div><br>

2333333 追問

2018-07-02 16:02

<div>其次根據(jù)發(fā)票計入原材料，借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款或應(yīng)付賬款</div><div>第三將原材料轉(zhuǎn)入上年的損益，借：以前年度損益調(diào)整 貸：原材料</div>

2333333 追問

2018-07-02 16:03

<div>第四將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整</div>

QQ老師 解答

2018-07-02 16:07

你好！跨年度的涉及隨意類科目通過以前年度損益調(diào)整科目代替調(diào)整，但是如果金額沒有變化不用這么麻煩

2333333 追問

2018-07-02 16:10

會影響到利潤分配嗎？

QQ老師 解答

2018-07-02 16:13

如果金額一致不影響，，，，