簡言 追問

2018-07-02 09:27

收據對方都做賬了 
 
代收證明是什么呢，需要怎么寫

鄒老師 解答

2018-07-02 09:34

你好，就是對方代收款項多少的一個書面文件

簡言 追問

2018-07-02 09:36

對方收據都做賬了，我需要記載對方收每一個單位的錢用什么原始憑證呢

鄒老師 解答

2018-07-02 09:37

你好，你委托對方代收的證明，已經對方把款項轉到你單位的收款回單

簡言 追問

2018-07-02 10:02

那之前他們代收在他們賬戶的錢，我也應該記賬吧，在還沒有轉回來之前我應該用什么原始憑證做賬

鄒老師 解答

2018-07-02 10:03

你好，是的，需要計入其他應收款核算  
就是你單位與對方代收單位簽訂的代收協議復印件入賬

簡言 追問

2018-07-02 10:15

意思是我每一筆錢都需要和對方簽一份代收協議嗎

鄒老師 解答

2018-07-02 10:16

你好，是的，需要提供這個協議才可以作為其他應收款入賬分錄的附件的

簡言 追問

2018-07-02 10:29

那我可不可以直接寫個匯總的呢，我覺得每一筆寫的話太麻煩了

鄒老師 解答

2018-07-02 10:31

你好，你可以每次提供一份委托收款協議作為附件

簡言 追問

2018-07-02 10:57

比如說我們簽了一個委托協議，委托對方收取5、6月的款，然后我做賬可不可以就用這個最開始的協議來做，受托方每收到一筆錢我就用這個協議做原始憑證，但是我又感覺不太對，因為這個協議沒有體現金額

鄒老師 解答

2018-07-02 11:02

你好，是的，只需要有協議，不需要約定具體金額

簡言 追問

2018-07-02 11:03

那意思是對方每收一個單位的款，我這邊就做借，其他應收款-受托單位，貸直營業務收入，后面附原始憑證就是這個協議

鄒老師 解答

2018-07-02 11:04

你好，是的，是這個意思

簡言 追問

2018-07-02 11:39

那總公司帶我們分公司收的款還需要寫收款協議嗎

鄒老師 解答

2018-07-02 11:47

你好，需要有收款協議的

簡言 追問

2018-07-02 12:45

那之前5月6月收的款，7月才開發票我要怎么操作呢，

鄒老師 解答

2018-07-02 12:52

你好，你可以按預收賬款處理  
然后7月份開具發票轉為收入核算

簡言 追問

2018-07-02 13:22

本來我前期就是做的預收賬款，因為這個錢是充值進去的在以后月度慢慢使用完，但是在收到這個預收款的時候對方就要我全部開具發票，這樣和我確認收入的金額和開的發票金額就對不上，

鄒老師 解答

2018-07-02 13:30

你好，收取款項開具發票了就需要根據開具發票情況做收入處理的

簡言 追問

2018-07-02 13:53

但是我們都是預收款，預收的錢會在以后慢慢確認收入但是發票是客戶交錢的時候就全部開了，這個應該怎么辦呢，因為客戶要求必須全部給他開了

鄒老師 解答

2018-07-02 13:58

你好，收款就做預收賬款，開具發票就做收入，同時沖銷預收賬款

簡言 追問

2018-07-02 14:35

我收款是做的預收賬款，但是也給對方開了發票，相當于這部分預收賬款全部開了發票，按照權責發生制實際上這部分錢是不能全部確認收入的，我就不知道我到底怎么做了，因為對方交完錢就要我開票

鄒老師 解答

2018-07-02 14:37

你好，開具發票的就必須全部根據發票確認收入，而不能再掛賬預收賬款的