潔麗 追問

2018-06-26 13:18

在附表一中的未開具發票中自己手動填入是嗎？

江老師 解答

2018-06-26 13:19

這個不是未開具發票，這個是開具的普通發票。

潔麗 追問

2018-06-26 13:20

這個發票是從二手車市場開具的發票并不是公司開的，那固定資產處置時取得的發票怎么填增值稅申報表呢

江老師 解答

2018-06-26 13:21

不用你們公司開具的，那就是按未開具發票進行申報處理。 
按正常的16%稅率在未開具發票中填列數據處理。

潔麗 追問

2018-06-26 13:28

老師您說的正常16%是直接原價乘以16%，還是原價除以（1+16%）*16%計算增值稅？因為這張發票不是增值稅發票我不太確定它的不含稅價格計算

江老師 解答

2018-06-26 13:28

原價除以（1+16%）*16%計算增值稅

潔麗 追問

2018-06-26 13:30

在七月公司自己在增值稅申報表上面直接在附表一的未開發票中填入數據就可以了吧，需要向稅務局報備嗎？還是等稅務局通知再繳稅？

江老師 解答

2018-06-26 13:32

不用報備，直接在增值稅附表一16%的未開票收入中填列處理。