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2025-06-28 14:43

你好，老師，開始是計入在建工程-流水線了，現在剩余10%的尾款未付，發票也未開，但是已經驗收可以使用了，可以幫我寫一下分錄嗎，轉固定資產的

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:06

借固定資產70萬，貸銀行存款63萬，應付賬款7萬。我沒有寫出稅哈。您根據公司和發票情況來寫就行

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:06

剩余發票一定要盡早取得

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2025-06-28 15:10

原來是計入了在建工程63萬，貸銀行存款，現在是要轉到固定資產里面，應該是借固定資產70萬，貸在建工程63，貸應付賬款，是這樣嗎老師

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:11

如果剛取得時計入在建工程，那就把銀行存款換成在建工程

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2025-06-28 15:12

還是剩余的7萬，要先借在建工程7萬，貸應付賬賬款7萬，備注暫估入賬，再全部通過在建工程去結轉到固定資產里面呢

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:18

最后確定的金額，和70萬有出入嗎

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2025-06-28 15:21

應該沒有，合同上寫了，剩余10%，也寫了金額7萬，調試完六個月內支付

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:34

7萬也計入在建工程，然后轉入固定資產

孫美敬老師 解答

2025-06-28 15:36

可以從在建工程 暫估7萬，轉入固定資產暫估7萬。收到發票后沖暫估。但折舊從最開始就按70萬計算

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2025-06-28 16:01

“可以從在建工程 暫估7萬，轉入固定資產暫估7萬”，老師請問這個分錄怎么寫呀，以及沖銷暫估的分錄，可以幫我寫一下嗎，謝謝您

孫美敬老師 解答

2025-06-28 16:21

您參考一下這個分錄

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2025-06-28 17:10

老師你幫我看看是這樣嗎，如果是的話，我是不是要新增固定資產-暫估和在建工程-暫估這兩個科目

孫美敬老師 解答

2025-06-28 17:35

嗯嗯，是的，新增一下

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2025-06-28 18:09

好的，謝謝老師

孫美敬老師 解答

2025-06-28 18:55

不客氣，幫忙給個好評唄，謝謝