膩歪ɑ: 追問

2025-04-28 10:06

還是不太明白老師，有點繞，我把數帶進去，比方說月初發工資，這邊是借應付職薪-工資  10000，貸：其他應付-公積金  300，其他應收-代墊職工社保  1000，銀存  8700。
 然后月末繳納公積金的時候，正常來說，借：管理費  500，貸：應付職薪-公積金500.借：應付職薪-公積金  500，貸：銀存  500。就是那200，工資表里并沒有扣除，但實際已經繳納了，這應該怎么做

宋生老師 解答

2025-04-28 10:11

你這個確實做錯了
并沒有扣除，你交了，就要計入其他應收款=代付社保/公積金，貸銀行存款。

宋生老師 解答

2025-04-28 10:11

下次從他工資里面扣下來。

膩歪ɑ: 追問

2025-04-28 10:25

那就是計提的時候還是借：管理費  500，貸：應付職薪-公積金500。然后實際繳納的時候借：應付職薪-公積金300，其他應收200，貸：銀存500，是這樣嗎老師

宋生老師 解答

2025-04-28 10:26

你好，對的就是這樣子的

膩歪ɑ: 追問

2025-04-28 10:35

還有一個問題老師，計提的時候不是只計提單位繳納的那一部分嘛，計提的應該是500對嗎？然后應付職薪-公積金（單位繳納部分）  500 其他應付-公積金（個人） 300，其他應收-公積金（個人）  200，貸銀存1000

宋生老師 解答

2025-04-28 10:41

你好，對的，就是你說的這樣

膩歪ɑ: 追問

2025-04-28 11:18

好的好的老師，感謝感謝

宋生老師 解答

2025-04-28 11:29

你好，不用客氣的了。