阿毛???? 追問

2025-04-17 15:41

優惠明細表中，如果填寫在，人員人工費用，（1、直接從事研發活動人員工資薪金。2、直接從事研發活動人員五險一金。3、外聘研發人員的勞務費用）。填哪個呢？
1和2，與個稅申報，稅務扣款，都有關聯。3項，A公司并未在個稅申報中申報勞務費用

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:43

A公司，在個稅系統，只申報了本公司員工的工資數據。

宋生老師 解答

2025-04-17 15:44

你好，你的意思是，人員還是對方的人員。
你計入其他費用就行。

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:47

是的。人員還是B公司的人員，由B公司每月給A公司開具費用發票。現在A 公司申報加計扣除表。

我現在是A公司的。計入其他費用？我沒太明白

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:48

是第28行，其他相關費用嗎？
這個費用入 后，會有限額調整的。

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:49

老師，填寫在哪一行呢?

宋生老師 解答

2025-04-17 15:50

（一）內部研究開發投入(17+…+22+24)
1.人員人工費用
2.直接投入費用
3.折舊費用與長期待攤費用
4.無形資產攤銷費用
5.設計費用
6.裝備調試費與實驗費用
7.其他費用
其中：可計入研發費用的其他費用

宋生老師 解答

2025-04-17 15:50

我說的是其他費用這個

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:53

所得稅匯算的加計扣除，里面沒有其他呀

宋生老師 解答

2025-04-17 15:54

你好，是不是我們的表格不同。你截圖來

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:54

老師，你看下這個圖片，這是表中的其他相關費用的明細，填在哪里呢？

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:55

這個是全部的明細表

宋生老師 解答

2025-04-17 15:58

他們安排的人具體給你們做了什么事？

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:08

是研發工作中的一類

宋生老師 解答

2025-04-17 16:14

你好，這個上面確實沒有很合適的。老師建議你填在委外研發里面。

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:19

A公司報的是自主研發。沒有委外研發怎么辦呢

宋生老師 解答

2025-04-17 16:22

你好，問稅務局吧。看他們的要求
這個填表說明上面也沒有明確的規定。

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:22

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2025-04-17 16:24

你好，不用客氣的了。