feifei 追問

2018-06-15 09:25

如果要補計提分錄是借生產成本貸管理費用職工薪資，發放工資就借管理費用職工薪資貸庫存現金是嗎

陽老師 解答

2018-06-15 09:26

你好，你們是制造企業還是？借：生產成本等  貸：應付職工薪酬--職工工資

feifei 追問

2018-06-15 09:27

是生產食品的應該屬于制造企業吧

陽老師 解答

2018-06-15 09:28

你好，計提的時候像我那樣計提就可以

feifei 追問

2018-06-15 09:29

我做內賬的也是要先計提嗎，還是只要做一步分錄呢

陽老師 解答

2018-06-15 09:29

你好，你做內帳的話直接做支付分錄就可以了，不用計提

feifei 追問

2018-06-15 09:32

哦，那象我前面所購入原材料和周轉材料我全部有做計提分錄了，我可以等材料全部用完后一次再把分錄做回可以嗎

feifei 追問

2018-06-15 09:35

比如五月份購入原材料，我做借原材料貸銀行存款，現在六月份材料用完了我是不是借生產成本貸原材料

feifei 追問

2018-06-15 09:36

我做內賬的是不是不用那么復雜的做呀

陽老師 解答

2018-06-15 09:48

你好，你等到全部用完了進行結轉就可以了，內帳沒有這么復雜

feifei 追問

2018-06-15 10:07

結轉分錄是借生產成本貸原材料是嗎

陽老師 解答

2018-06-15 10:09

你好，你做這筆分錄是領用原材料的分錄，結轉的時候借：庫存商品 貸：生產成本等

feifei 追問

2018-06-15 10:12

好的，謝謝

陽老師 解答

2018-06-15 10:26

不謝，有什么不懂的問題隨時歡迎提問，麻煩你給我點評一下，謝謝