微信用戶 追問

2025-04-15 14:54

老師，我這個財務軟件沒有其他應收和其他應付重分類功能，今天找軟件供應商把這個功能增加了，導致賬套之前的其他應收和其他應付全部重分類了，這樣之前的報表數據就對應不上了，賬套是去年新建的，所以是不是要更正去年所有的季度報表？

宋生老師 解答

2025-04-15 14:55

你好，你之前的有沒有備份的，我建議你就不要去做重分類，如果有需要的時候，你自己做一個憑證去分類就好了。

微信用戶 追問

2025-04-15 14:56

老師，您的意思是自己手調整往來科目，也就是說做一張調賬的憑證對嗎？

宋生老師 解答

2025-04-15 14:57

你好，對的。比如你要把預收賬款的貸方調到應收賬款
I你就借預收賬款
貸應收賬款就好了。

微信用戶 追問

2025-04-15 14:59

老師，現在是其他應收產生了負數，是不是我就做一筆：借：其他應付  貸：其他應收

宋生老師 解答

2025-04-15 14:59

對的，就這樣調就好了。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:02

老師，這筆分錄以后期間支付時要不要調回來？

宋生老師 解答

2025-04-15 15:02

你好，你支付的時候，你可以借其他應收，貸銀行存款。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:05

老師，我現在調到其他應付款的貸方了

宋生老師 解答

2025-04-15 15:06

你好，那那你支付的時候借其他應付款貸，銀行存款，因為我看你上面寫的貸其他應收啊。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:09

老師，現在是其他應收出現負數，調賬的分錄是：借：其他應收  貸：其他應付，這樣對嗎

宋生老師 解答

2025-04-15 15:12

現在是借方負數還是貸方？

微信用戶 追問

2025-04-15 15:14

本來是其他應收款出現貸方金額，現在調整到借方，這個科目就平了，余額調整到其他應付的貸方去了

宋生老師 解答

2025-04-15 15:15

你好，嗯，這樣沒問題
到時候支付的時候借其他應付款貸，銀行存款。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:20

老師，我現在恢復到原來的賬套數據了，就按您教的這種方法處理。有的老師跟我講，讓我更正24年的最后一個季度資產負債表申報表就可以了，說這樣以后期間就可以用到這個重分類功能，也不影響之前的數據，是不是處理方法有很多

宋生老師 解答

2025-04-15 15:29

你好，是的。處理的方法有很多，只要最終數據對得上沒問題就行。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:49

老師，像這種情況，如果更正以前年度的申報表，有風險嗎？

宋生老師 解答

2025-04-15 15:51

你好，風險是有，但是風險不大。

微信用戶 追問

2025-04-15 15:54

明白了，老師。老師，企業24年有利潤，但23年虧損比24年的利潤金額大，請問24年的利潤是不是要彌補虧損，不需要繳納企業所得稅？

宋生老師 解答

2025-04-15 15:59

你好，是的。彌補虧損，不用交了。