曉曉 追問

2025-02-28 10:00

現在是2025年2月才核對出來，是在2月補提吧

宋生老師 解答

2025-02-28 10:05

你好，是的。就是這樣子的。

曉曉 追問

2025-02-28 10:06

說錯了，是12月正常計提了，但是處置的時候沒有把12月的折舊一起并入累計折舊結轉，要怎么寫分錄呢

宋生老師 解答

2025-02-28 10:10

你好，你這樣子的話，你的最終結轉的損益就錯了
調用調整你最終結轉到營業外收支的金額

曉曉 追問

2025-02-28 10:16

分錄怎么寫，是在2025年2月錄入嗎

宋生老師 解答

2025-02-28 10:17

你好，你最終這個固定資產清理是有盈利還是虧損的？

曉曉 追問

2025-02-28 10:18

在12月處置的時候是盈利的

宋生老師 解答

2025-02-28 10:18

你要減少這個盈利的金額。
正常折舊的時候是計入什么科目？

曉曉 追問

2025-02-28 10:21

盈利4528.72元，平時折舊的分錄是借：銷售費用-折舊費，貸：累計折舊

宋生老師 解答

2025-02-28 10:22

你好，這樣子的話不需要單獨做憑證，因為借貸方都是損益類的科目。
只需要匯算清繳的時候填寫就好了。你是什么時候處置的？

曉曉 追問

2025-02-28 10:24

2024年12月處置的，那匯算清繳要怎么做呀

宋生老師 解答

2025-02-28 10:25

你好，匯算清繳折舊金額要增加，營業外收入減少

曉曉 追問

2025-02-28 10:41

是在這個A105000這個紅色框框的調增金額那欄填寫嗎

宋生老師 解答

2025-02-28 10:43

你好，是的，這里是這樣。但是是根據前面的那個表格填105080

曉曉 追問

2025-02-28 10:46

好的，明白了，到時候填寫的時候注意看一下，謝謝老師

宋生老師 解答

2025-02-28 10:46

你好，不用客氣的了。