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送心意

小正老師

職稱中級會計師,稅務師

2025-01-17 00:01

你好,處置固定資產價格過低要補二項稅,1、增值稅,直接更正處置固定資產當月的增值稅報表,2、企業所得稅,企業所得稅2024年的企業所得稅匯算清繳還沒開始,可以等匯算開始的時候再補

波斯貓 追問

2025-01-17 00:03

老師,如果企業是虧損狀態,是不是企業所得稅可以不繳的

小正老師 解答

2025-01-17 00:05

是的,如果企業所得稅虧損,就不需要補交稅,彌補以后年度虧損會少一部分

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相關問題討論
是的,需要按照賬面價值和處置價款來計算處置損益
2022-04-25 10:35:54
處置固定資產處置了45000,需要交稅的,增值稅,附加稅,城建稅,所得稅
2019-07-22 15:34:42
您好,處置的時候咱是 借固定資產清理,借累計折舊貸固定資產 ,借銀行存款貸固定資產清理,貸應交稅費。 固定資產清理的差額轉入資產處置損益,然后再轉入營業外收入或營業外支出。
2022-09-06 11:52:40
你好,首先是這樣,你如果不想留下問題的話,他不要開發票,你也可以開給他,他不要就自己去處置好了。 你可以寫收據,簽訂合同。正常做固定資產清理
2023-07-18 16:10:36
你好,按購進時稅目和名稱開,稅率3% 清理殘值 借:固定資產清理 ?? ? ??累計折舊 貸:固定資產 變賣 借:銀行存款 貸:固定資產清理 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。小規模今年是1% 結轉清理余額 借:資產處置損益 貸:固定資產清理 或 借:固定資產清理 貸:營業外收入
2023-07-17 17:16:42
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