如果我05月發(fā)出貨物116萬，但是還沒有開具發(fā)票給客戶，款已經(jīng)收到了。這批貨物的進(jìn)項(xiàng)為80萬，款已付但是未收到進(jìn)項(xiàng)票。請問我5月份的采購原材料和銷售貨物的會計(jì)分錄怎么做？

答： 你好，采購原材料，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，銷售貨物，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款，貸發(fā)出商品

老師，你好，我有一張采購原材料的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是我這個(gè)月不想認(rèn)證，想下個(gè)月認(rèn)證，我如何入賬呢，會計(jì)分錄是怎么樣的

答： 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

如果購買的原材料，支付原材料和運(yùn)費(fèi)分開發(fā)票的會計(jì)分錄： 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-原材料 應(yīng)付賬款-原材料運(yùn)費(fèi)嗎

答： 同學(xué)您好！ 購買原材料時(shí)，若原材料和運(yùn)費(fèi)分開發(fā)票，會計(jì)分錄應(yīng)分別處理。原材料費(fèi)用記入“原材料”科目，運(yùn)費(fèi)記入相關(guān)成本或費(fèi)用科目，而非與原材料合并記入“應(yīng)付賬款-原材料”。正確的分錄應(yīng)為：借：原材料、運(yùn)費(fèi)；貸：應(yīng)付賬款-原材料、銀行存款/應(yīng)付賬款-運(yùn)費(fèi)。