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于會計
于2025-01-13 11:34 發布 ??78次瀏覽
小菲老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2025-01-13 11:35
同學,你好抵消賬款,先不做分錄,要知道之后用途才能做帳。借:管理費用-福利費貸:應收賬款
于會計 追問
2025-01-13 11:41
不行吧,22萬的酒店儲值卡呢,后面會發給員工或者送給客戶。 我可不可以這樣做分錄借:預付賬款-儲值卡 貸:應收賬款
2025-01-13 11:42
另外就是,如果我發放給員工作為福利或者送給客戶的話,我沒有進項稅額,是不是也無需繳納13%的增值稅呢? 儲值卡是沒有稅的吧?
小菲老師 解答
2025-01-13 11:44
同學,你好你做這個分錄可以的借:預付賬款貸:應收賬款給客戶或者員工,不用視同銷售,直接作費用
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計算附加稅的基數是實際繳納的增值稅還是應繳納的增值稅,實際繳納的增值稅=應繳納的增值稅-稅控盤維護費
答: 你好,是實際繳納的增值稅
增值稅附加稅計算,是依據應繳納增值稅額,還是應繳納增值稅額減去可減免增值稅額的實際繳納金額
答: 你好!依據當月實際要繳納稅金計算
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
委托加工要交增值稅,是委托方繳納增值稅還是受托方繳納增值稅?
答: 受托方要交增值稅的。
請問分期收款銷售,繳納增值稅時,是分期繳納增值稅,還是一次性繳納完所有增值稅
討論
老師好,求:一般納稅人在異地預繳增值稅和在本地申報增值稅繳納增值稅及抵扣預繳增值稅的會計分錄?
小規模納稅人季度開票超過9萬,需要繳納增值稅,需要結轉增值稅嗎?是結轉到應交增值稅-未交增值?還是直接繳納增值稅?
繳納增值稅的分錄怎么寫 借:應繳稅費-未交增值稅 還是借:應交增值稅-應交增值稅?
計提增值稅和繳納增值稅分錄??
小菲老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
★ 4.97 解題: 92076 個
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于會計 追問
2025-01-13 11:41
于會計 追問
2025-01-13 11:42
小菲老師 解答
2025-01-13 11:44