一般納稅人未核定稅種就開服務費發票怎么辦

來源：會計學堂稅務 2021/04/12 2018人查看

精選回答

由于市場的日新月異，我們企業目前涉及的業務有可能超出了自己企業的營業范圍，如進行貨物銷售的，可能在某發方面進行了服務方面的銷售，從而開具了服務性的發展，對于這種超范圍開出的發票，由于稅務局并沒有進行些項稅種的認定，導致我們在申報時，沒有相關稅率填寫的地方，所以這種情況下，要及時到國稅局增加些稅率的申報，這樣就可以在當期進行正常的納稅申報了。

擴展知識：

1. 稅務登記里面有票種核定票種核定一般要核定什么發票種類我們是商貿企業一般納稅人剛剛稅務登記還未營業

2. 一般納稅人企業未進行服務費稅種核定，卻在上個月開出服務費發票，現在無法申報稅，我公司是銷售企業一般納稅人，12月有技術服務收入，認為是只要營業執照經營范圍有技術服務這項就可以開發票，所以我開了張服務費發票，稅率6%。這月報稅發現申報表6%那欄是灰色的無法添數，這原因應該是我沒有進行稅種核定！該怎么辦啊，對方對此張發票已認證！

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推薦問題

一般納稅人如何做賬報稅問

比如購進貨物，借：庫存商品等科目，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：應付賬款等科目。再比如銷售貨物，借：應收賬款等科目，貸：主營業務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。增值稅是根據銷項稅額，進項稅額填寫申報的，附加稅根據增值稅填寫申報，所得稅根據利潤表數據填寫申報。答
怎么查企業是小規模還是一般納稅人問

企業是屬于小規模企業還是屬于一般納稅人企業可以在電子稅務局進行查詢，以廣東省電子稅務局為例，企業登錄電子稅務局以后，點擊界面—我的信息—納稅人信息—資格信息，在界面的右邊就會顯示納稅人資格類型，可以查看企業是否是屬于一般納稅人。答
從哪里可以看出一個公司是小規模還是一般納稅人問

有些地方的稅務機關官網是可以查詢企業是一般納稅人還是小規模納稅人的，大概步驟如下：先用IE瀏覽器進入當地稅局官網，點擊進入“網上辦稅服務廳”模塊，往下滑有一個“稅務登記及一般納稅人資格查詢”功能，輸入要查詢的企業納稅人名稱及識別號，填寫完成后直接點擊查詢即可。答
一般納稅人銷售二手車增值稅稅率問

一般納稅人企業銷售單位使用過的二手車，如果進項稅額之前抵扣了，那現在銷售增值稅稅率是13%；如果之前進項稅額沒有抵扣，那就是按3%的征收率減按2%征收增值稅。如果是專門從事二手車交易的公司銷售二手車，按0.5%的征收率征收增值稅。答
一般納稅人的280元的稅控盤維護費怎么做賬問

一般是認證不抵扣，這樣是全額抵扣，要做認證抵扣的話，就是票面上那點進項稅，不合適了。購買金稅盤和維護費，借：管理費用，貸：銀行存款/現金：抵減增值稅稅額時候，借：應交稅費應交增值稅 (減免稅款) ，借：管理費用負數或貸營業外收入。答