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公司賬上長期掛著向股東借款，而且金額挺大的會有稅務風險嗎？
1/907
2017-10-31
老師，疫情期間免征的增值稅，按規定用于免稅項目取得的進項稅額不得抵扣。這句話是不是在這疫情期間，我公司取得進項發票也不能抵扣。
1/11295
2020-02-08
2華興公司2018年度技照說法規定應交所得稅為4800萬元，
使用的所得稅稅室為 25%。
遞延所得稅員便期初賬面余額為
1000 萬元，道延所得稅資產期初賬面會額為 1600 萬元。期
末，確定的應納稅百時性差異為 2000 萬元，可抵扣香時性
差異為 6000 石元-華興公司不存在可抵扣虧損和稅款抵讀，
預計在未來期何 能夠產生足夠的應納稅所得額用手抵扣可
扺扣香時性差導
(1）計算華興公司應交所得稅額。
12)計草華興公司逼廷所得稅。
（3）計草華興公司利間表上所得稅貴用，
（4）編制華興公司所得稅的會計分錄。
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2021-10-07
進料加工手冊核銷后 收到免抵退核銷表，調整的免抵退稅額 不得免征抵扣稅額 是負數，需要做什么憑證么
1/4624
2019-04-22
免抵退稅匯總表出現不得抵扣數和免抵退稅額負數，是什么問題？謝謝
1/2774
2020-02-23
免稅農產品和免征增值稅項目的區別，免稅農產品可以抵扣？
1/2096
2019-05-07
不征稅收入和免稅收入對應的進項稅額可以抵扣嗎？企業所得稅中對應的費用可以在稅前扣除嗎
1/462
2024-09-28
存貨用于免稅和征稅，進項抵扣怎么處理？
1/1277
2021-10-20
老師 請問有沒有經濟法基礎里稅法的可以抵扣，不可以抵扣，免征，不免征，零稅率那些稅的詳細資料
1/839
2020-08-15
老師，當期不得免征和抵扣稅額抵減額＝當期免稅購進原材料價格×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）。
這里僅指原料嗎？進口的生產耗材要算抵減額嗎？
1/2446
2016-03-17
報稅實操一般納稅人快學珠寶中，根據出口離岸價（賣價）計算的不得免征和抵扣稅額6013.62， 為什么放到表2中的進項稅轉出額中，這部分其實是根據離岸價，也就是銷售和銷項稅計算出來的，為什么放到進項稅明細表中？
1/482
2021-02-25
非盈利性民辦非企業醫院，是否可以免征企業所得稅？依據法規為何？
1/1156
2019-10-08
綜合題17/19
填空題(1/3)
某自營出口的服裝企業為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為16％，退稅率為13％。2018年8月份的生產經營情況如下：
（1）從境內購入服裝面料取得增值稅專用發票，注明價款300萬元。
（2）外購一棟辦公樓取得增值稅專用發票，注明價款1530萬元。
（3）支付水電費取得增值稅專用發票，注明增值稅稅額3萬元，其中5％用于企業職工浴室和食堂。
（4）內銷貨物取得不含稅銷售額500萬元，支付銷售貨物運輸費用18萬元并取得一般納稅人運輸公司開具的增值稅專用發票。
（5）出口自產貨物取得銷售額折合人民幣700萬元。
（6）進料加工出口貨物耗用的保稅進口料件金額100萬元。
要求：根據上述資料，按下列序號計算回答問題。
17、（1）已知上期留抵稅額為25萬元的情況下，計算該企業當月采用“免、抵、退”法下的當期應納稅額。
免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 不應該是21+3 嗎 怎么是18 反而要減
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2019-12-31
綜合題17/19
填空題(1/3)
某自營出口的服裝企業為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為16％，退稅率為13％。2018年8月份的生產經營情況如下：
（1）從境內購入服裝面料取得增值稅專用發票，注明價款300萬元。
（2）外購一棟辦公樓取得增值稅專用發票，注明價款1530萬元。
（3）支付水電費取得增值稅專用發票，注明增值稅稅額3萬元，其中5％用于企業職工浴室和食堂。
（4）內銷貨物取得不含稅銷售額500萬元，支付銷售貨物運輸費用18萬元并取得一般納稅人運輸公司開具的增值稅專用發票。
（5）出口自產貨物取得銷售額折合人民幣700萬元。
（6）進料加工出口貨物耗用的保稅進口料件金額100萬元。
要求：根據上述資料，按下列序號計算回答問題。
17、（1）已知上期留抵稅額為25萬元的情況下，計算該企業當月采用“免、抵、退”法下的當期應納稅額。
免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額 不應該是21+3 嗎 怎么是18 反而要減
1/1768
2019-12-31
知道勞務報酬所得，預扣預繳享不享受5000元免征和專項扣除？
1/1800
2019-01-22
增值稅留底稅額抵欠稅能用下月的進項稅額抵扣嗎
1/1424
2020-04-01
房屋租賃合同金額是不含稅的，現承租房公司需要開發票，稅金由承租方承擔，但開出的發票是標注出租方的名字，承租方如何入賬？
1/297
2019-07-05
我先來問下這個不予免征和抵扣的，在申報表里怎么體現啊
1/458
2018-10-25
地方稅收通用定額發票可以手寫嗎，商家應該怎麼操作才可以讓客戶報銷。
1/503
2019-05-07
核定征收的是不是沒法用費用和成本去抵免企業所得稅？
1/751
2018-10-12
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