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是產(chǎn)地產(chǎn)企業(yè)，新開(kāi)的，還沒(méi)有收入，納稅這邊是零申報(bào)，每個(gè)月的所得稅申報(bào)一月份利潤(rùn)總額-241807,二月份利潤(rùn)總額-114049.36，這些數(shù)據(jù)是怎么得來(lái)的？如果到下個(gè)月申報(bào)這個(gè)月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡(jiǎn)家計(jì)稅方法，按照5%的征收率計(jì)稅，如果是按預(yù)收預(yù)報(bào)的話，二月份預(yù)收款是-7941000.怎么算得-114049.36呢
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2017-03-13
2018年12月份的賬已結(jié)，四季度所得稅已申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表也報(bào)送了，老板才說(shuō)要發(fā)一點(diǎn)獎(jiǎng)金，沒(méi)計(jì)提？這部分獎(jiǎng)金怎麼處理？可以取消結(jié)賬入到12月嗎？
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2019-01-08
我在計(jì)算經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量：里面的財(cái)務(wù)費(fèi)用是不是只是包含利息支出，里面的經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目或者經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目包不包括預(yù)付賬款和預(yù)收賬款？
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2022-04-27
請(qǐng)問(wèn)如果本企業(yè)收到了固定資產(chǎn)捐贈(zèng)，賬目上處理：借：固定資產(chǎn)(捐贈(zèng)) 貸：非營(yíng)運(yùn)收入 ,這樣當(dāng)然年的收入會(huì)大幅增加，若入遞延項(xiàng)目，如何處理，謝謝, 另其價(jià)值應(yīng)該如何取得？
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2019-04-09
增值稅用來(lái)抵扣稅項(xiàng) 但為什麼繳的錢變多了?(圖一)
本來(lái)那東西是60 000 但用了增值稅發(fā)票 就變成是67 800了?
圖二那個(gè)是1片茶餅325 那如果是增值稅的話 那會(huì)是怎樣呢?
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2020-08-04
請(qǐng)問(wèn)老師
公司員工出差有補(bǔ)助100元，是計(jì)入工資薪金放發(fā)並繳納個(gè)人所得稅嗎?還是可以直接報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，無(wú)票直接發(fā)放，獲得出差員工的簽字即可?
感謝老師
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2020-05-18
微小企業(yè)的, 只有營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本, 沒(méi)有其它額外費(fèi)用/收入的情況下, 那企業(yè)所得稅中的利潤(rùn)總額怎麼計(jì)算得來(lái)，我是臨時(shí)接手別人的東西, 沒(méi)有其它資料
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2019-04-16
燕山宏達(dá)公司於2009年3月10日購(gòu)入海風(fēng)公司股票10萬(wàn)股作為短期投資每股購(gòu)入價(jià)5元,另支付相關(guān)稅費(fèi)1萬(wàn)元·燕山宏達(dá)公司將持有海風(fēng)公司股權(quán)劃分為交易性金融資產(chǎn),且持有海風(fēng)公司股權(quán)後對(duì)其無(wú)重大影響。2009年3月20日海風(fēng)公司宣告分配現(xiàn)金股利,每股0.5元。燕山宏建公司於2009年4月10日收到應(yīng)得現(xiàn)金股利。
2009年6月30日該批股票的市價(jià)為40萬(wàn)元。2009年8月10日燕山宏達(dá)公司將海風(fēng)公司股票對(duì)外轉(zhuǎn)讓5萬(wàn)股,實(shí)得價(jià)款22萬(wàn)元。
要求∶編制燕山宏達(dá)公司從購(gòu)λ股票到轉(zhuǎn)讓股票的全部會(huì)計(jì)分錄。
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2022-11-27
Best Regards 你好 ，
感謝您確認(rèn)以下送貨詳情，
我們會(huì)及時(shí)通知您的航班時(shí)刻表和運(yùn)輸時(shí)間
目的地機(jī)場(chǎng)
不久，請(qǐng)注意，將收取額外費(fèi)用
完成
航空公司到目的地機(jī)場(chǎng)的出口過(guò)程
送貨到
您
最好的祝福
這是什么意思
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2019-02-11
建筑行業(yè)。銷項(xiàng)開(kāi)11%的工程票。8月開(kāi)銷項(xiàng)450萬(wàn)，外賬說(shuō)要270萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票。我算出來(lái)稅負(fù)是0.02，可是再反推進(jìn)項(xiàng)時(shí)就不對(duì)了，進(jìn)項(xiàng)含稅=450*（0.11-0.02）/0.11=369萬(wàn)，而實(shí)際進(jìn)項(xiàng)含稅是270萬(wàn)請(qǐng)老師指導(dǎo)下哪里有問(wèn)題 ，謝謝！
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2017-08-12
老師，您好！
投資AA、BB、CC、DD: 投資每股4萬(wàn)元
投資A、B、C、D：投資每股2萬(wàn)元
如果退股要按投資金的0.3支付違約金
2022年虧損133萬(wàn)元
收到的投資共計(jì)502萬(wàn)元
投資金額502-虧損133=流動(dòng)資金369萬(wàn)元（流動(dòng)資金分配到以下應(yīng)該怎樣分配）
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2023-01-15
取得交易性金融資產(chǎn)時(shí)支付。包含已宣告但未發(fā)放的現(xiàn)金股利，爲(wèi)什麼不能單獨(dú)確為應(yīng)收股利，而應(yīng)該計(jì)入交易性金融資產(chǎn)成本呢。另外，為什么剛剛?cè)〉慕灰仔越鹑谫Y產(chǎn)就含有未發(fā)放的現(xiàn)金股利呢。
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2018-03-26
企業(yè)從甲公司購(gòu)入a材料100g每千克500元貨款，公積5萬(wàn)元，所以銅像館一定支付的增值稅為6500元，預(yù)備人1635元，其中增值稅135頁(yè)?？铐?xiàng)共計(jì)58135元，企業(yè)開(kāi)出為期六個(gè)月的商業(yè)承兌匯票抵付貨款。材料上的運(yùn)輸途中。
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2021-12-02
你好！老師 請(qǐng)教妳一事，有一個(gè)大工程是由國(guó)企承包，然後發(fā)包給一個(gè)總包公司，現(xiàn)在我們想去承包土石方的運(yùn)輸工程，對(duì)方給了我方完稅價(jià)，但當(dāng)對(duì)方公司打款到我方公司銀行會(huì)要求我們出示發(fā)票，那如何銜接才能突破這個(gè)情況？感謝老師
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2019-06-05
、甲公司2019年4月將一批自產(chǎn)的應(yīng)稅消費(fèi)品用于職工集體福利。該批消費(fèi)品的成本為300萬(wàn)元，計(jì)稅價(jià)格為500萬(wàn)元，適用的增值稅稅率為13%，消費(fèi)稅稅率為10%，該批消費(fèi)品應(yīng)當(dāng)計(jì)入應(yīng)付職工薪酬的的金額為（ ）
A、350萬(wàn)元
B、369萬(wàn)元
C、415萬(wàn)元
D、615萬(wàn)元
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2020-06-25
如果是按實(shí)付收現(xiàn)制, 我財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入與營(yíng)業(yè)成本,這樣對(duì)嗎?
在7月中生產(chǎn)2000件C產(chǎn)成品,每件成本10元,也在7月中出售給C客戶C成品80件,銷售單價(jià)20元,銷售金額是1600元,但沒(méi)收到C客戶貨款,也沒(méi)開(kāi)銷售發(fā)票,,同時(shí)在7月中也收到去年11月A客戶欠款400元(當(dāng)時(shí)成本單價(jià)是12元共賣出30件共成本360元),還有今年2月B客戶欠款550元(當(dāng)時(shí)成本單價(jià)9元,共賣出41件,共成本369元)
按實(shí)付收現(xiàn)制計(jì)法:財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入是950元(只計(jì)7月收到去年11月欠款400元和今年2月欠款550元), 營(yíng)業(yè)成本是729元(按去年11月成本360元,和今年2月成本369),
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2019-09-01
老師，公司（一般納稅人）1月購(gòu)入了一個(gè)驗(yàn)鈔機(jī)，取得增值稅專用發(fā)票（如圖），是想放在固定資產(chǎn)里面。那這筆分錄是這樣嗎：
借：固定資產(chǎn)315.38
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）53.62
貸：庫(kù)存現(xiàn)金：369
但我又看見(jiàn)網(wǎng)上說(shuō)買固定資產(chǎn)取得的專用發(fā)票 進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣 分錄到底應(yīng)該是怎樣的呢？
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2015-02-05
甲公司系增值稅一般納稅人 2022年12月1日收到投資者投入資本200000元 其中：收到銀行存款110000元中100000元作為實(shí)收資本 10000元作為資本公積 投入機(jī)器一臺(tái) 評(píng)估價(jià)20000元 投入專利權(quán)一項(xiàng) 評(píng)估價(jià)為70000元：假定不考慮增值稅因素。計(jì)入實(shí)收資本的金額是多少元
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2022-12-26
、甲公司2019年4月將一批自產(chǎn)的應(yīng)稅消費(fèi)品用于職工集體福利。該批消費(fèi)品的成本為300萬(wàn)元，計(jì)稅價(jià)格為500萬(wàn)元，適用的增值稅稅率為13%，消費(fèi)稅稅率為10%，該批消費(fèi)品應(yīng)當(dāng)計(jì)入應(yīng)付職工薪酬的的金額為（ ）
A、350萬(wàn)元
B、369萬(wàn)元
C、415萬(wàn)元
D、615萬(wàn)元
這題為什么不是500×13%×10%+500
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2021-12-17
幫一個(gè)公司理2年的賬，他們平時(shí)有記錄現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，應(yīng)收應(yīng)付賬款匯總表。利潤(rùn)表做好了。填列資產(chǎn)負(fù)債表，資產(chǎn)比負(fù)債+所有者權(quán)益少200多萬(wàn)。銀行賬有點(diǎn)亂，很多收付款沒(méi)記錄。如果200多萬(wàn)都計(jì)入銀行存款合計(jì)369萬(wàn)，資本公積270萬(wàn)，未分配利潤(rùn)223萬(wàn)。正常嗎？檢查了很多次利潤(rùn)表數(shù)據(jù)，無(wú)差異。
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2019-04-21
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