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2019年1月31日，弘拓公司銀行存款日記賬余額為80500元，銀行轉來的對賬単余額為120500元，經過逐筆校對，發現以下未達賬項：（1）企業送存轉賬支票82000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。（2）企業開出轉賬支票60000元，但持票単位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。（3）企業委托銀行代收友誼公司購貨款70000元，銀行已收妥登記入賬，但企業尚未收到收款通知。（4）銀行代企業支付電費8000元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企業尚未收到銀行付款通知，尚未記賬。要求：（1）根據所給資料填制以下銀行存款余額調節表。（2）該企業在2019年1月31日可動用的銀行存款的數額是多少？銀行存款余額調節表2019年1月31日單位：元項目金額項目金額企業賬面存款余額（1）銀行對賬單余額（2）加：銀行已收、企業未收減：銀行已付、企業未付（3）（4）加：企業已收、銀行未收減：企業已付、銀行未付（6）（7）調節后的存款余額
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2022-04-27
11年3月10日招商銀行建國門支行儲戶董卿存入定活兩便儲蓄存款20 000元，次年
5月22日支取，支取日一年期定期儲蓄存款利率3.5%。
要求：計算董卿的存款利息，作出支取本息的賬務處理
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2023-04-11
甲公司2×20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元，而間日銀行存款對賬單余額為109700元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）5月30日，代企業支付水電費2000元，尚未通知公司
（2）銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司
（3）公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行
（4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算
（5）公司支付罰款200元，誤記為2000元
（6）銀行誤將外單位7700元收款記入本公司
要求：編制甲公司2x20年5月31日的銀行存款余額調節表
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2021-11-22
公司收到轉賬支票存入銀行 銀行把進賬單蓋章 是根據這個進賬單的日期記銀行存款日記賬還是根據銀行的實際到賬日記記
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2017-05-11
12月31日，無錫海華股份有限公司銀行存款日記賬余額為432萬元，銀行轉來的對賬單余額為664萬元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
①無錫海華股份有限公司已將12月28日收到的A公司賠款480萬元登記入賬，但銀行尚未記賬。
②B公司尚未將12月29日收到的咨詢費360萬元的轉賬支票送存銀行。
③無錫海華股份有限公司委托銀行代收C公司購貨款384萬元，銀行已于12月30日收妥并登記入賬，但無錫海華股份有限公司尚未收到收款通知。
④12月份無錫海華股份有限公司發生借款利息32萬元，銀行已減少其存款，但無錫海華股份有限公司尚未收到銀行的付款通知。
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2022-07-20
甲公司2019年3月31日銀行存款日記賬的余額為5400000元，銀行轉來對賬單的余額為8300000元。經逐筆核對，發現以下未達賬項:(1)企業送存轉賬支票6000000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。(2)企業開出轉賬支票4500000元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。(3)企業委托銀行代收某公司購貨款4800000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知，尚未記賬。(4)銀行代企業支付電話費400000元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬
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2022-03-17
某公司月末銀行存款日記賬余額為540萬元,銀行存款對賬單的余額為830萬元。經逐筆核對,發現以下未達賬項:(1)企業送存轉賬支票600萬元,并已登記入賬,但銀行尚未記賬;(2)企業開出轉賬支票450萬元,并已登記銀行存款減少,但持票單位尚未到銀行辦理轉賬;(3)企業委托銀行代收款項480萬元,銀行已收妥,但尚未通知企業;(4)銀行代企業支付電話費40萬元,尚未通知企業。則"銀行存款余額調節表"中調節后的存款余額為
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2022-03-14
202×年12月31日，龍順公司銀行存款日記賬的余額為5 400000 元，銀行
轉來對賬單的余額為8300000 元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
()企業送存轉賬文票6000 000 元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。
(2)企業開出轉賬支票 4 500 000 元，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬
(3)企業委托銀行代收某公司購貨款4 800 000 元,銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收
到收款通知，尚未記賬。
(4)銀行代企業支付電話費400000 元,銀行已登記企業銀行存款減少，但企業未收到銀
行付款通知，尚未記賬。
根據上達資料編制銀行存款余額調節表，如表 5一1所示。
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2022-11-21
甲公司2×20年5月31日銀行存款日記賬余額為99 100元，而同日銀行存款對賬單余額為109700元。經逐筆核對，發現以下幾種情況：
(1)銀行已于5月30日代公司支付電費2000元，尚未通知公司。
(2)銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司。
(3)公司于5月31日收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行。
(4)公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算。
(5)公司支付罰款200元，誤記為2000元。
(6)銀行誤將外單位7700元收款記入本公司。
要求：編制甲公司2×20年5月31日的銀行存款余額調節表。
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2023-11-18
甲公司2 × 20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元而間日銀行存款對賬單余額為109700元經逐筆核對發現有以下未達賬項()5月30日代企業支付水電費2000元尚未通知公司(2）銀行結算公司存款利息3600元銀行已入賬但存款利息通知尚未送達公司(3)公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張金額為5000元但尚未送到銀行(4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票持票人尚未到銀行辦理結算(5)公司支付罰款200元誤記為2000元(6)銀行誤將外單位7700元收款記入本公司，編制公司的余額調節表
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2023-11-23
甲公司2×20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元，而間日銀行存款對賬單余額為109700元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）5月30日，代企業支付水電費2000元，尚未通知公司
（2）銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司
（3）公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行
（4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算
（5）公司支付罰款200元，誤記為2000元
（6）銀行誤將外單位7700元收款記入本公司
要求：編制甲公司2x20年5月31日的銀行存款余額調節表
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2022-10-30
甲公司 2022 年 3 月 31 日銀行存款日記賬的賬面余額為 54 000 元，銀行轉來
對賬單的余額為 83 000 元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
（1）企業送存轉賬支票 60 000 元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。
（2）企業開出轉賬支票 45 000 元，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚
未記賬。
（3）企業委托銀行代收某公司購貨款 48 000 元，銀行已收妥并登記入賬，但
企業尚未收到收款通知，尚未記賬。
（4）銀行代企業支付電話費 4 000 元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企
業未收到銀行付款通知，尚未記賬。
根據上述資料，編制“銀行存款余額調節表”
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2022-12-27
甲公司2017年12月31日銀行存款日記賬的余額為540萬元，銀行轉來對賬單的余額為830萬元。經逐筆核對，發現以下未達賬項:(1)企業送存轉賬支票600萬元,并已登記銀行存款增加,但銀行尚未記賬。(2)企業開出轉賬支票450萬元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬,銀行尚未記賬。(3)企業委托銀行代收某公司購貨款480萬元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知,尚未記賬。(4)銀行代企業支付電話費40萬元，銀行已登記減少企業銀行存款，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬。
分錄怎么做
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2022-05-28
A企業6月1日收到開戶銀行轉來的對賬單余額為317000元。當日企業銀行存款日記賬的余額為225000元，經核對有四筆未達賬項。
1 A企業開出轉賬支票85000元支付購買原材料款，但持票人尚未到銀行辦理轉賬手續。
2 A企業收到購貨方開具的3萬元轉賬支票一張，但企業尚未到銀行辦理轉賬手續。
3 A企業委托銀行收回某購貨企業匯款45000元，但收款通知尚未送達企業。
4 根據a企業與銀行雙方達成的協議，銀行從a企業的賬戶中支付及應繳納的水電費8000元，但企業尚未接到付款通知。
問，
銀行存款日記賬余額()
加銀行已收企業未收。()
減 銀行已付，企業未付。()
問 銀行對賬單余額()
加 企業已收，銀行未收。()
減企業已付銀行未付()
調解后存款余額。()
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2020-07-04
某企業2019年5月份銀行存款日記賬余額為190 600元，銀行對賬單余額為196 250元，經逐筆核對，發現有下列幾筆未達賬項：1、企業銷售產品收到款項16 000元已登記入賬，但銀行尚未登記入賬；
2、企業購入材料開出轉賬支票13 000元已入賬，但銀行尚未登記入賬；
3、銀行代收企業銷貨款9 000元已入賬，企業尚未收到有關票證；
4、銀行已劃轉電話費350元已登記入賬，企業尚未收到有關票證。
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2020-07-15
12月31日，海華公司銀行存款日記賬的余額為112000元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現以下未達賬項：
1、企業將收到的銷貨款4000元存入銀行,企業已記銀行存款增加,而銀行尚未記增加;
2、企業開出轉賬支票36000元支付購料款,企業已記銀行存款減少,而銀行尚未記減少;
3、收到某企業匯來的購貨款20000元,銀行已記增加,企業尚未記增加;
4、銀行代企業支付水電費16000元,銀行已記減少,企業尚未記減少。
要求：編制銀行存款余額調節表
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2020-07-02
甲公司2020年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為48000元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及記賬方面的錯誤，情況
如下：
(1)6月18日，公司委托銀行收取的3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。(2)6月22日，公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。
(3)6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1600元。
(4)6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額7200元。
(5)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
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2022-03-18
2017年12月31日，某企業銀行存款日記賬賬面余額為264.19萬元，收到銀行對賬單的余額為251萬元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：企業已收購貨方轉賬支票8.19萬元，但尚未存入銀行；銀行為企業代付電費5萬元，但企業未接到銀行付款通知，尚未入賬。12月31日調節后的銀行存款余額為（ ）萬元。A.246B.256C.259.19D.272.38你的答案：B參考答案：C調節后的銀行存款余額＝264.19－5（銀行已付，企業未付）＝259.19（萬元），或者調節后的銀行存款余額＝251＋8.19（企業已收，銀行未收）＝259.19（萬元）。 老師，這道題答案是不是錯了
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2018-05-12
2020年6月30日，某企業銀行存款日記賬賬面余額為208684元，銀行對賬單賬面余額為252300元。經查對，發現有以下未達賬項：1.29日，委托銀行代收的貨款23200元，銀行已收訖并入賬，但企業尚未收到收款通知。2.30日，銀行代企業支付水電費2784元，企業尚未收到付款通知。3.30日，企業收到一張金額為34800元的轉賬支票并已入賬，但尚未送存銀行。4.29日，企業開出一張金額為58000元的轉賬支票，用于償付材料款，但銷售方尚未將該支票送達開戶銀行。要求：根據上述資料，編制該企業2020年6月30日的銀行存款余額調節表
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2020-07-03
CPA在2018年12月14日檢查了某企業11月份銀行存款日記賬的收支業務并與銀行對賬核對。11月30日銀行對賬單余額為111535元，銀行存款日記賬為110 000元，核對后發現有下列不符情況：
(1)11月1日。銀行對賬單上收到外地存款10000元（外地某企業轉入），但日記賬上無此記錄。
(2)11月21日，對賬單上有存款利息580元，日記賬上為575元（記賬錯誤）。
(3)11月25日，對賬單付出10000元（轉賬支票），但日記賬無此記錄。
(4)11月27日，日記賬上付出30元，對賬單上無此記錄（記賬誤記）。
(5)11月30日，日記賬上有存入轉賬支票3000元，但對賬單上無此記錄。
(6)11月30日，日記賬上有付出轉賬支票1 000元，但對賬單上無此記錄。
(7)對賬單有7月31日收到托收款3 500元，但日記賬無此記錄。
要求：（1）根據上述資料編制銀行余額存款調節表。
（2）指出該企業銀行存款管理上存在的問題。
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2019-07-01
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