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A.華天公司10月銀行存款日記賬的記錄：
（1）19日，存入購貨方轉賬支票#104，金額15 000元。
（2）20日，開出轉賬支票#052，支付購料款待，金額7 360元。
（3）23日，開出轉賬支票#053，支付運輸費，金額2 100元。
（4）25日，存入購貨方轉賬支票#170，金額7 850元。
（5）30日，開出現金支票#022，支付明年上半年房租，金額5 600元。
（6）銀行存款日記賬期末余額，105 700元。
B.銀行對賬單10月的記錄：
（1）21日，存入轉賬支票#104，金額15 000元。
（2）23日，支付轉賬支票#052，金額7 360元。
（3）24日，支付轉賬支票#053，金額2 100元。
（4）29日，代付借款利息，金額880元。
（5）30日，收回前欠貨款，金額20 000元。
（6）銀行存款對賬單余額，122 570元。
要求：根據資料編制銀行存款余額調節表。
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2020-07-09
、星海公司2x21年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為46500元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下:
(1)6月18日，公司委托銀行收取的金額為3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。
(2)6月22日,公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。(3)6月26日，銀行將本公司存入的-筆款項串戶記賬，金額為1600元。(4)6月29日，公司開出的轉賬支票- 張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續,金額為7200元。
(5)6月30日， 存入銀行支票- -張， 金額為1500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，對賬單并沒有記錄
(6)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。
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2022-03-24
某企業2017年3月30日銀行存款日記賬余額為515000元，銀行對賬單余額為519000元。經過逐筆核對，雙方記賬沒有差錯，存在如下未達賬項：（1）3月27日，企業收到轉賬支票一張，金額為30000元，企業已經作為存款收入入賬，但是沒有到銀行辦理入賬手續，銀行尚未入賬。（2）3月29日，企業開出轉賬支票一張，金額為60000元，作支付供貨單位賬款，企業已經做存款付出入賬，但支票尚未到達銀行，銀行尚未入賬。（3）3月30日，銀行計算應付給企業存款利息4000元，銀行已經登記入賬，但是企業沒有收到收款通知，尚未入賬。（4）3月30日，銀行代企業支付水電費30000元，銀行已經登記入賬，作為企業存款的減少，而企業尚未收到付款通知，尚未入賬。請根據以上事項編制銀行存款月調節表
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2020-06-08
12月31日，海華公司銀行存款日記賬的余額為112000元，銀行對賬單的余額為148000元，經核對發現以下未達賬項：
1、企業將收到的銷貨款4000元存入銀行,企業已記銀行存款增加,而銀行尚未記增加;
2、企業開出轉賬支票36000元支付購料款,企業已記銀行存款減少,而銀行尚未記減少;
3、收到某企業匯來的購貨款20000元,銀行已記增加,企業尚未記增加;
4、銀行代企業支付水電費16000元,銀行已記減少,企業尚未記減少。
要求：編制銀行存款余額調節表
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2020-07-02
星海公司2016年6月30日銀行存款日記賬的余額為41 100元,同日轉來的銀行對賬單的余額41600元,為了確定公司銀行存款的實有數,需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對,發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤,情況如下:
(1) 6月18日,公司委托銀行收取的金額為3 000元的款項,銀行已收妥入賬,但公司尚未收到收款通知。
(2) 6月22日,公司存入銀行的3 300元的款項,出納員誤記為3 000元。
(3) 6月25日，企業收到一張支票13500元，銀行尚未入賬。
(4) 6月29公司開出的轉賬支票一張,持票人尚未到銀行辦理轉賬手續,金額7 200元。
(5) 6月30日,開出銀行支票一張,金額1 500元,企業已付,銀行尚未辦理轉賬手續。
(6) 6月30日,銀行收取借款利息2 000元,企業尚未收到支息通知。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表(結果填入表2—1)。
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2021-09-25
甲公司2020年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元，同日轉來的銀行對賬單的余額為48000元，為了確定公司銀行存款的實有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現部分未達賬項以及記賬方面的錯誤，情況
如下：
(1)6月18日，公司委托銀行收取的3000元的款項，銀行已收妥入賬，但公司尚未收到收款通知。(2)6月22日，公司存入銀行的3300元的款項，出納員誤記為3000元。
(3)6月26日，銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬，金額為1600元。
(4)6月29日，公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額7200元。
(5)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息通知。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表。
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2023-03-21
3.星海公司2x18年6月30日銀行存款日記賬的余額為41100元,
同日轉來的銀行對賬單的余額為46500元，為了確定公司銀行存款的實
有數，需要編制銀行存款余額調節表。經過對銀行存款日記賬和對賬單
的核對，發現部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤，情況如下:
(1)6月18日，公司委托銀行收取的金額為3000元的款項，銀行
已收妥人賬，但公司尚未收到收款通知。
（2）12月22日，公司存人銀行的3300元的款項，出納員誤記為
3 000元。
(3)6月26日銀行將本公司存人的一筆款項串戶記賬，金額為
1600元。
(4)6月29日公司開出的轉賬支票一張，持票人尚未到銀行辦理轉
賬手續，金額為7200元。
(5)6月30日，存人銀行支票一張，金額為1500元，銀行已承辦
企業已憑回單記，對賬單并設有記錄。
(6)6月30日，銀行收取借款利息2000元，企業尚未收到支息
通知。
要求:根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2023-11-23
2019年8月31日，某銀行存款日記賬余額為176500元，銀行對賬單余額為197500元，
經核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下：
（1）委托銀行收款，金額5000元，銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。
（2）銀行代扣電話費1000元，銀行已付，企業未付。
（3）送存轉賬支票4000元，企業已收，銀行未收。
（4）支付材料款，開出轉賬支票21000元，企業已付，銀行未付。
要求：根據上述資料編制銀行存款余額調節表
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2022-06-12
2019年1月31日，弘拓公司銀行存款日記賬余額為80500元，銀行轉來的對賬単余額為120500元，經過逐筆校對，發現以下未達賬項：（1）企業送存轉賬支票82000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。（2）企業開出轉賬支票60000元，但持票単位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。（3）企業委托銀行代收友誼公司購貨款70000元，銀行已收妥登記入賬，但企業尚未收到收款通知。（4）銀行代企業支付電費8000元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企業尚未收到銀行付款通知，尚未記賬。要求：（1）根據所給資料填制以下銀行存款余額調節表。（2）該企業在2019年1月31日可動用的銀行存款的數額是多少？銀行存款余額調節表2019年1月31日單位：元項目金額項目金額企業賬面存款余額（1）銀行對賬單余額（2）加：銀行已收、企業未收減：銀行已付、企業未付（3）（4）加：企業已收、銀行未收減：企業已付、銀行未付（6）（7）調節后的存款余額
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2022-04-27
開出現金支票用于日常開支的會計分錄是借：庫存現金 貸：銀行存款 嘛？
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2024-05-19
甲公司2×20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元，而間日銀行存款對賬單余額為109700元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）5月30日，代企業支付水電費2000元，尚未通知公司
（2）銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司
（3）公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行
（4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算
（5）公司支付罰款200元，誤記為2000元
（6）銀行誤將外單位7700元收款記入本公司
要求：編制甲公司2x20年5月31日的銀行存款余額調節表
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2021-11-22
公司收到轉賬支票存入銀行 銀行把進賬單蓋章 是根據這個進賬單的日期記銀行存款日記賬還是根據銀行的實際到賬日記記
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2017-05-11
12月31日，無錫海華股份有限公司銀行存款日記賬余額為432萬元，銀行轉來的對賬單余額為664萬元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
①無錫海華股份有限公司已將12月28日收到的A公司賠款480萬元登記入賬，但銀行尚未記賬。
②B公司尚未將12月29日收到的咨詢費360萬元的轉賬支票送存銀行。
③無錫海華股份有限公司委托銀行代收C公司購貨款384萬元，銀行已于12月30日收妥并登記入賬，但無錫海華股份有限公司尚未收到收款通知。
④12月份無錫海華股份有限公司發生借款利息32萬元，銀行已減少其存款，但無錫海華股份有限公司尚未收到銀行的付款通知。
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2022-07-20
甲公司2019年3月31日銀行存款日記賬的余額為5400000元，銀行轉來對賬單的余額為8300000元。經逐筆核對，發現以下未達賬項:(1)企業送存轉賬支票6000000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。(2)企業開出轉賬支票4500000元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬。(3)企業委托銀行代收某公司購貨款4800000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收到收款通知，尚未記賬。(4)銀行代企業支付電話費400000元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企業未收到銀行付款通知，尚未記賬
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2022-03-17
某公司月末銀行存款日記賬余額為540萬元,銀行存款對賬單的余額為830萬元。經逐筆核對,發現以下未達賬項:(1)企業送存轉賬支票600萬元,并已登記入賬,但銀行尚未記賬;(2)企業開出轉賬支票450萬元,并已登記銀行存款減少,但持票單位尚未到銀行辦理轉賬;(3)企業委托銀行代收款項480萬元,銀行已收妥,但尚未通知企業;(4)銀行代企業支付電話費40萬元,尚未通知企業。則"銀行存款余額調節表"中調節后的存款余額為
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2022-03-14
202×年12月31日，龍順公司銀行存款日記賬的余額為5 400000 元，銀行
轉來對賬單的余額為8300000 元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
()企業送存轉賬文票6000 000 元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。
(2)企業開出轉賬支票 4 500 000 元，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未記賬
(3)企業委托銀行代收某公司購貨款4 800 000 元,銀行已收妥并登記入賬，但企業尚未收
到收款通知，尚未記賬。
(4)銀行代企業支付電話費400000 元,銀行已登記企業銀行存款減少，但企業未收到銀
行付款通知，尚未記賬。
根據上達資料編制銀行存款余額調節表，如表 5一1所示。
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2022-11-21
甲公司2×20年5月31日銀行存款日記賬余額為99 100元，而同日銀行存款對賬單余額為109700元。經逐筆核對，發現以下幾種情況：
(1)銀行已于5月30日代公司支付電費2000元，尚未通知公司。
(2)銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司。
(3)公司于5月31日收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行。
(4)公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算。
(5)公司支付罰款200元，誤記為2000元。
(6)銀行誤將外單位7700元收款記入本公司。
要求：編制甲公司2×20年5月31日的銀行存款余額調節表。
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2023-11-18
甲公司2 × 20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元而間日銀行存款對賬單余額為109700元經逐筆核對發現有以下未達賬項()5月30日代企業支付水電費2000元尚未通知公司(2）銀行結算公司存款利息3600元銀行已入賬但存款利息通知尚未送達公司(3)公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張金額為5000元但尚未送到銀行(4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票持票人尚未到銀行辦理結算(5)公司支付罰款200元誤記為2000元(6)銀行誤將外單位7700元收款記入本公司，編制公司的余額調節表
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2023-11-23
甲公司2×20年5月31日的銀行存款日記賬賬面余額為99100元，而間日銀行存款對賬單余額為109700元，經逐筆核對，發現有以下未達賬項:（1）5月30日，代企業支付水電費2000元，尚未通知公司
（2）銀行結算公司存款利息3600元，銀行已入賬，但存款利息通知尚未送達公司
（3）公司于5月31收到外單位償還欠款交來的轉賬支票一張，金額為5000元，但尚未送到銀行
（4）公司于5月31日簽發一張4500元的轉賬支票，持票人尚未到銀行辦理結算
（5）公司支付罰款200元，誤記為2000元
（6）銀行誤將外單位7700元收款記入本公司
要求：編制甲公司2x20年5月31日的銀行存款余額調節表
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2022-10-30
甲公司 2022 年 3 月 31 日銀行存款日記賬的賬面余額為 54 000 元，銀行轉來
對賬單的余額為 83 000 元。經逐筆核對，發現以下未達賬項：
（1）企業送存轉賬支票 60 000 元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。
（2）企業開出轉賬支票 45 000 元，但持票單位尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚
未記賬。
（3）企業委托銀行代收某公司購貨款 48 000 元，銀行已收妥并登記入賬，但
企業尚未收到收款通知，尚未記賬。
（4）銀行代企業支付電話費 4 000 元，銀行已登記企業銀行存款減少，但企
業未收到銀行付款通知，尚未記賬。
根據上述資料，編制“銀行存款余額調節表”
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2022-12-27
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