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請(qǐng)教老師，我們有個(gè)店面新開(kāi)店有裝修費(fèi)，比如其中一項(xiàng)是燃?xì)獍惭b，我設(shè)想的是都記到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面，但是當(dāng)月有沒(méi)有到票的，又有已經(jīng)到票的，而且金額有大有小，款項(xiàng)均已付出去了，怎么處理合適呢？
我們使用的是比較繁瑣的ERP，每一筆長(zhǎng)期待攤費(fèi)用都要做一個(gè)資產(chǎn)卡片，金額太小的不值當(dāng)，但是累計(jì)起來(lái)金額可能也可以，而且累計(jì)起來(lái)更能反應(yīng)一項(xiàng)全面的裝修業(yè)務(wù)，但是發(fā)票有很多是跨好幾個(gè)月的
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2022-01-11
比如我采購(gòu)了一種材料，但購(gòu)買(mǎi)的這種材料沒(méi)有入公司的倉(cāng)庫(kù)而是發(fā)貨到了委托加工公司加工成另一種材料，然后再以加工好的新材料入庫(kù)。我在做ERP的時(shí)候，正常下了采購(gòu)訂單，也正常做了材料入庫(kù)。可是我采購(gòu)的這個(gè)材料怎樣做出庫(kù)？ 如果不做出庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)里會(huì)多出一種材料。 我們沒(méi)有開(kāi)委托加工這個(gè)模塊 我已經(jīng)正常做了采購(gòu)入庫(kù)，我以什么形式出庫(kù)， 0309制造業(yè) 2018/3/20 16:04:28等材料委托加工好了，再怎么入庫(kù)！
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2018-03-20
用友ERP里，生成憑證后，如果憑證做錯(cuò)了，想重新做，有兩個(gè)選擇，一個(gè)是可以點(diǎn)擊刪除，這樣會(huì)造成憑證號(hào)不連貫但是錯(cuò)憑證可以完美的沒(méi)有痕跡。另一個(gè)選擇是點(diǎn)擊作廢，我沒(méi)有作廢的會(huì)計(jì)憑證，想問(wèn)一下，點(diǎn)擊作廢后這張憑證就不會(huì)對(duì)任何會(huì)計(jì)科目有影響了是么？那如果沒(méi)影響的話雖然這樣憑證號(hào)可以完美的不斷號(hào)連貫起來(lái)了，但是錯(cuò)憑證還是可以看到痕跡啊，它一直在那里只是不影響會(huì)計(jì)科目余額而已，我該怎么選啊老師們
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2019-06-11
做家電的制造型企業(yè)，家電取得收入分為兩種模式，分別是：1）商品銷(xiāo)售收入 ；2）商品租賃收入對(duì)于商品租賃收入的問(wèn)題，請(qǐng)問(wèn)：1）租賃出去的商品，應(yīng)該放在庫(kù)存科目還是放在固定資產(chǎn)科目？所用ERP有固定資產(chǎn)月結(jié)自動(dòng)計(jì)算折舊功能，為了便于做賬，我能否直接做成資產(chǎn)卡片，將租賃商品直接計(jì)入固定資產(chǎn)科目？（我司營(yíng)業(yè)范圍沒(méi)有固定資產(chǎn)租賃）2）對(duì)于家電類(lèi)商品，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者其他相關(guān)的規(guī)定，有沒(méi)有折舊年限的規(guī)定或者參考？
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2018-11-29
貿(mào)易公司，從供應(yīng)商那買(mǎi)東西直接銷(xiāo)售。沒(méi)有ERP系統(tǒng)，Excel在管理收發(fā)存。當(dāng)月采購(gòu)貨到票未到，作暫估，借：庫(kù)存商品-A 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-供應(yīng)商，下個(gè)月收到票，借：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-供應(yīng)商 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 。這是在暫估時(shí)稅率正確，正好全部平。
但是因?yàn)椴恢拦?yīng)商的稅率，暫估產(chǎn)品統(tǒng)一按13稅率估了，等到實(shí)際收到票時(shí)有3的稅率，應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商這個(gè)科目就不能平掉，怎么處理？且暫估都是按每個(gè)產(chǎn)品暫估的
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2019-11-27
1.電商企業(yè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的有哪些？2.電商會(huì)計(jì)每月基本工作流程有哪些？3.生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)將合并實(shí)施，推進(jìn)思路：保留險(xiǎn)種；保障待遇；統(tǒng)一管理；降低成本。是否正確？4.其他支出的賬務(wù)處理，包括線下報(bào)銷(xiāo)的現(xiàn)金費(fèi)用、完稅憑證等，編制相關(guān)憑證。是否正確？5.買(mǎi)家確認(rèn)收貨時(shí)確認(rèn)收入，同樣需要匹配訂單，只是匹配的順序正好與第一種相反，用“交易訂單”，去匹配ERP發(fā)貨單，找出訂單內(nèi)的商品成本價(jià)，作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。是否正確？6.
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2018-12-30
軟件公司，單一的做特定行業(yè)的ERP系統(tǒng)軟件。也就是只有一套軟件，已申請(qǐng)了著作權(quán)，但不是做小軟件。最近在完善這套軟件，結(jié)構(gòu)框架可能都會(huì)大變換，如果弄好的話，估計(jì)可以另外申請(qǐng)著作權(quán)的。但是公司以前都是把軟件部門(mén)的工資，旅差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)等計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，管理部門(mén)的計(jì)入管理費(fèi)用。也沒(méi)用到研發(fā)的科目。感覺(jué)這樣做有點(diǎn)亂，想把賬重新整一下，有沒(méi)有軟件企業(yè)或是懂軟件行業(yè)的前輩指教下？會(huì)看的懂嗎
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2017-06-14
3.先發(fā)貨后開(kāi)票銷(xiāo)售業(yè)務(wù)（參數(shù)設(shè)置：銷(xiāo)售生成出庫(kù)單）
2018 年 9 月 15 日，北京王府井百貨公司有意向本公司訂購(gòu)歐麗
男衣 180 件，本公司報(bào)價(jià)（不含稅）為 500 元。16 日，北京王府井
百貨公司同意我公司的報(bào)價(jià)，并正式簽訂合同。2018 年 9 月 18 日，
按銷(xiāo)售訂單發(fā)貨（歐麗服務(wù)倉(cāng)），給北京王府井百貨公司發(fā)貨，次日
開(kāi)具銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票號(hào)為 ZY999278。財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)該筆存貨成
本，貨款尚末收到.要求寫(xiě)出所有會(huì)計(jì)分錄以及業(yè)務(wù)處理的流程（在ERP系統(tǒng)內(nèi)）
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2020-06-13
2×18年1月1日,朝陽(yáng)公司支付價(jià)款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購(gòu)入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500000元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類(lèi)為以攤余成本計(jì)量的債權(quán)投資。朝陽(yáng)公司在取得債券時(shí)確定的實(shí)際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽(yáng)公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會(huì)計(jì)處理:
1) 編制購(gòu)入債券的會(huì)計(jì)分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會(huì)計(jì)分錄。
(3) 用實(shí)際利率法編制債券利息收入與賬面余額計(jì)算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會(huì)計(jì)分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會(huì)計(jì)分錄。
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2022-11-21
2×18年1月1日,朝陽(yáng)公司支付價(jià)款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購(gòu)入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類(lèi)為以攤余成本計(jì)量的債權(quán)投資。朝陽(yáng)公司在取得債券時(shí)確定的實(shí)際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽(yáng)公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會(huì)計(jì)處理:
1) 編制購(gòu)入債券的會(huì)計(jì)分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會(huì)計(jì)分錄。
(3) 泵用實(shí)際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計(jì)算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會(huì)計(jì)分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會(huì)計(jì)分錄。
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2021-12-12
.2×18年1月1日,朝陽(yáng)公司支付價(jià)款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購(gòu)入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類(lèi)為以攤余成本計(jì)量的債權(quán)投資。朝陽(yáng)公司在取得債券時(shí)確定的實(shí)際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽(yáng)公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會(huì)計(jì)處理:
1) 編制購(gòu)入債券的會(huì)計(jì)分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會(huì)計(jì)分錄。
(3) 泵用實(shí)際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計(jì)算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會(huì)計(jì)分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會(huì)計(jì)分錄。
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2021-11-20
老師，圖片是學(xué)堂實(shí)操課的案例，請(qǐng)問(wèn)
①在攤銷(xiāo)這個(gè)費(fèi)用的時(shí)候，是借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：預(yù)付賬款 還是借：管理費(fèi)用-攤銷(xiāo)ERP軟件使用費(fèi)
②管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用三個(gè)期間費(fèi)用的二級(jí)科目有特別規(guī)定或約定俗成的習(xí)慣，什么業(yè)務(wù)進(jìn)什么科目（畢竟整個(gè)行業(yè)，會(huì)計(jì)這么多年了，基本上什么業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)也都做了，什么業(yè)務(wù)應(yīng)該寫(xiě)什么樣的二級(jí)科目從大數(shù)據(jù)的角度來(lái)講，應(yīng)該比較全面了）。
③有沒(méi)有期間費(fèi)用二級(jí)科目的詳細(xì)資料及業(yè)務(wù)歸類(lèi)的資料
非常感謝
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2023-09-23
老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶(hù)來(lái)說(shuō)應(yīng)收賬款那里客戶(hù)很多都不按照銷(xiāo)售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶(hù)直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶(hù)會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶(hù)多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶(hù)少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來(lái)的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說(shuō)需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢
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2023-03-16
我公司不分內(nèi)外賬，要做一套賬，公司用ERP系統(tǒng)，現(xiàn)在面臨的一個(gè)問(wèn)題我不明白怎么處理： 5月份出貨100萬(wàn)，因跟超市對(duì)賬洗及促銷(xiāo)費(fèi)用、折扣等問(wèn)題，當(dāng)月開(kāi)不了發(fā)票，
問(wèn)題一：5月份因?yàn)橄到y(tǒng)出貨單等已全部錄入，那我是不是5月確認(rèn)收入！
如果我先確認(rèn)了，那增值稅納稅申報(bào)表上就要體現(xiàn)這筆數(shù)字，那我把這筆數(shù)字填入已銷(xiāo)售未開(kāi)發(fā)票里面，
問(wèn)題二：6月份時(shí)客戶(hù)只跟我對(duì)了5月1日到20日的賬金額是80萬(wàn)，那這時(shí)我填6月份增值稅納稅申報(bào)表時(shí)填負(fù)數(shù)沖回，我要填哪個(gè)數(shù)呢，是填-100萬(wàn)還是-80萬(wàn)，
問(wèn)題三：賬務(wù)
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2014-09-26
公司是去年剛成立的新公司，主營(yíng)銷(xiāo)售鋁型材，自己不生產(chǎn)，就找別的公司生產(chǎn)，回到公司就只要穿條和打包裝。盡管工藝流程較為簡(jiǎn)單，但是依然屬于生產(chǎn)加工企業(yè)。生產(chǎn)部有自己的一套ERP軟件。但是財(cái)務(wù)又是用友軟件，當(dāng)時(shí)本來(lái)是建議購(gòu)買(mǎi)“速達(dá)軟件”，但是老板說(shuō)用友軟件更好，本以為是會(huì)購(gòu)買(mǎi)用友全套模塊軟件的，但是現(xiàn)在又說(shuō)是要總賬和報(bào)表模塊。沒(méi)有進(jìn)銷(xiāo)存、成本核算、應(yīng)收應(yīng)付，我以前都是做的全套軟件的，沒(méi)做過(guò)就只有總賬和報(bào)表的軟件。用友軟件貴，老板就不想買(mǎi)其他模塊。很郁悶。
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2017-03-04
公司設(shè)有外幣戶(hù)，用ERP記賬軟件。每月在系統(tǒng)中設(shè)定一個(gè)匯率（我取的是當(dāng)月的平均匯率），每做一筆業(yè)務(wù)就會(huì)自動(dòng)帶出這個(gè)匯率，包括銷(xiāo)售時(shí)、收到貨款都是這個(gè)匯率，我現(xiàn)在是這樣處理，上月的應(yīng)收款，用本月的匯率來(lái)核減，會(huì)有差額，這個(gè)我就做了借：費(fèi)用費(fèi)用-匯兌損益，貸：應(yīng)收賬款。
在結(jié)匯時(shí)，當(dāng)月的匯率跟結(jié)匯日的差額也做了這個(gè)分錄。那么一個(gè)月要做兩筆這樣的分錄，一次是收匯時(shí)，一次是結(jié)匯時(shí)。正常是這樣操作的吧？
例如：7月匯率是7.09
借：應(yīng)收賬款100*7.09
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100*7.09
8月匯率7.10
借：銀行存款-美元100*7.10
貸：應(yīng)收賬款--100*7.10
差額入費(fèi)用
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2023-08-09
我們公司是小商貿(mào)公司，一般納稅人，我也是才接手的，我們公司是這樣，當(dāng)月出庫(kù)的商品當(dāng)月不開(kāi)發(fā)票，等下個(gè)月客戶(hù)的財(cái)務(wù)理清結(jié)算單的時(shí)候才開(kāi)票，這樣的話我這邊的工作就變成，當(dāng)月出庫(kù)的在ERP系統(tǒng)里確認(rèn)收入了但是在報(bào)稅軟件里是無(wú)票收入，過(guò)一個(gè)月客戶(hù)可以要求開(kāi)票的時(shí)候我再?zèng)_報(bào)稅軟件里的無(wú)票收入。每個(gè)月都報(bào)無(wú)票收入過(guò)一個(gè)月又沖這樣真的好么？會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)局注意？其他小商貿(mào)公司也是這個(gè)模式么？像京東那種大的商貿(mào)公司，肯定也有客戶(hù)當(dāng)月不要發(fā)票后期月份又要發(fā)票的京東是怎么處理的呢
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2019-06-08
我們公司目前倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)沒(méi)有對(duì)接起來(lái)，我們有點(diǎn)兒像制造業(yè)。原來(lái)財(cái)務(wù)的庫(kù)存都是根據(jù)發(fā)票來(lái)走的，現(xiàn)在公司想按照正常的實(shí)際的出入庫(kù)做，但是怎么樣去做數(shù)據(jù)對(duì)接。 倉(cāng)庫(kù)不可以看到價(jià)格，只能對(duì)貨做出入，然后公司沒(méi)有erp用的是表格，但是對(duì)于財(cái)務(wù)來(lái)說(shuō)，對(duì)于倉(cāng)庫(kù)給的入庫(kù)單出庫(kù)單，需要知道這些入庫(kù)單。哪些是沒(méi)有到發(fā)票的。 但是，買(mǎi)的料里面還有不開(kāi)發(fā)票的，目前的實(shí)際庫(kù)存和賬面庫(kù)存很多還對(duì)不上 產(chǎn)品和原料都是賬面和實(shí)際對(duì)不上， 對(duì)于當(dāng)月領(lǐng)出去的原料，到了月末，沒(méi)有做成產(chǎn)品的這種，那這部分，財(cái)務(wù)當(dāng)月該怎么處理。
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2023-04-25
對(duì)公司ERP系統(tǒng)銷(xiāo)售出庫(kù)明細(xì)進(jìn)行查驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)部分產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)及產(chǎn)品波動(dòng)異常，如代號(hào)為XX的產(chǎn)品2018年6月份出庫(kù)銷(xiāo)售單價(jià)33元，產(chǎn)品單位成本210元；代號(hào)為XXX的產(chǎn)品，2019年12月份單位成本20000元，銷(xiāo)售單價(jià)300元；代號(hào)為XXXX的產(chǎn)品自初始上市即為負(fù)毛利，成本自111至237元之間變動(dòng)，銷(xiāo)售單價(jià)自86至169元間波動(dòng)。經(jīng)復(fù)核系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)品成本大幅度波動(dòng)為普遍現(xiàn)象，進(jìn)一步導(dǎo)致產(chǎn)品毛利率變動(dòng)異常。
這是一家主要通過(guò)委托加工然后直接用于銷(xiāo)售的企業(yè)情況，不屬于應(yīng)稅產(chǎn)品，電子類(lèi)。請(qǐng)問(wèn)下：大概會(huì)是什么原因，導(dǎo)致產(chǎn)品的單位成本和最終銷(xiāo)售單價(jià)差距這么大？
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2020-07-28
我大學(xué)專(zhuān)業(yè)不是會(huì)計(jì)，通過(guò)會(huì)計(jì)學(xué)堂考取了初級(jí)證書(shū)，開(kāi)始在一家小公司做內(nèi)賬，主要對(duì)往來(lái)和差旅費(fèi)，做了不到1年，后來(lái)去了一家印染廠，會(huì)計(jì)核算比較健全，主要做材料會(huì)計(jì)，原材料的進(jìn)出，分三類(lèi)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品，對(duì)于整體成本有成本主管，還做運(yùn)費(fèi)，工資保險(xiǎn)的分配，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，電費(fèi)水費(fèi)等，福利費(fèi)這些內(nèi)容，因?yàn)榄h(huán)境原因辭職了，現(xiàn)在我面試一家我比較喜歡的企業(yè)。我沒(méi)有用過(guò)erp 系統(tǒng)，我們只是手工帳和表格，進(jìn)出口我只負(fù)責(zé)進(jìn)口入賬，沒(méi)有負(fù)責(zé)出口和報(bào)稅。報(bào)稅只在會(huì)計(jì)學(xué)堂上練過(guò)幾次，我要怎么回答，他們的問(wèn)題，通過(guò)率會(huì)更高呢，您幫我分析一下謝謝
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2019-06-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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