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請教老師，我們有個店面新開店有裝修費(fèi)，比如其中一項是燃?xì)獍惭b，我設(shè)想的是都記到長期待攤費(fèi)用里面，但是當(dāng)月有沒有到票的，又有已經(jīng)到票的，而且金額有大有小，款項均已付出去了，怎么處理合適呢？
我們使用的是比較繁瑣的ERP，每一筆長期待攤費(fèi)用都要做一個資產(chǎn)卡片，金額太小的不值當(dāng)，但是累計起來金額可能也可以，而且累計起來更能反應(yīng)一項全面的裝修業(yè)務(wù)，但是發(fā)票有很多是跨好幾個月的
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2022-01-11
比如我采購了一種材料，但購買的這種材料沒有入公司的倉庫而是發(fā)貨到了委托加工公司加工成另一種材料，然后再以加工好的新材料入庫。我在做ERP的時候，正常下了采購訂單，也正常做了材料入庫。可是我采購的這個材料怎樣做出庫？ 如果不做出庫，倉庫里會多出一種材料。 我們沒有開委托加工這個模塊 我已經(jīng)正常做了采購入庫，我以什么形式出庫， 0309制造業(yè) 2018/3/20 16:04:28等材料委托加工好了，再怎么入庫！
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2018-03-20
用友ERP里，生成憑證后，如果憑證做錯了，想重新做，有兩個選擇，一個是可以點擊刪除，這樣會造成憑證號不連貫但是錯憑證可以完美的沒有痕跡。另一個選擇是點擊作廢，我沒有作廢的會計憑證，想問一下，點擊作廢后這張憑證就不會對任何會計科目有影響了是么？那如果沒影響的話雖然這樣憑證號可以完美的不斷號連貫起來了，但是錯憑證還是可以看到痕跡啊，它一直在那里只是不影響會計科目余額而已，我該怎么選啊老師們
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2019-06-11
做家電的制造型企業(yè)，家電取得收入分為兩種模式，分別是：1）商品銷售收入 ；2）商品租賃收入對于商品租賃收入的問題，請問：1）租賃出去的商品，應(yīng)該放在庫存科目還是放在固定資產(chǎn)科目？所用ERP有固定資產(chǎn)月結(jié)自動計算折舊功能，為了便于做賬，我能否直接做成資產(chǎn)卡片，將租賃商品直接計入固定資產(chǎn)科目？（我司營業(yè)范圍沒有固定資產(chǎn)租賃）2）對于家電類商品，會計準(zhǔn)則或者其他相關(guān)的規(guī)定，有沒有折舊年限的規(guī)定或者參考？
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2018-11-29
貿(mào)易公司，從供應(yīng)商那買東西直接銷售。沒有ERP系統(tǒng)，Excel在管理收發(fā)存。當(dāng)月采購貨到票未到，作暫估，借：庫存商品-A 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫-供應(yīng)商，下個月收到票，借：應(yīng)付賬款-暫估入庫-供應(yīng)商 進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款 -供應(yīng)商 。這是在暫估時稅率正確，正好全部平。
但是因為不知道供應(yīng)商的稅率，暫估產(chǎn)品統(tǒng)一按13稅率估了，等到實際收到票時有3的稅率，應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商這個科目就不能平掉，怎么處理？且暫估都是按每個產(chǎn)品暫估的
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2019-11-27
1.電商企業(yè)營業(yè)費(fèi)用的有哪些？2.電商會計每月基本工作流程有哪些？3.生育保險與醫(yī)療保險將合并實施，推進(jìn)思路：保留險種；保障待遇；統(tǒng)一管理；降低成本。是否正確？4.其他支出的賬務(wù)處理，包括線下報銷的現(xiàn)金費(fèi)用、完稅憑證等，編制相關(guān)憑證。是否正確？5.買家確認(rèn)收貨時確認(rèn)收入，同樣需要匹配訂單，只是匹配的順序正好與第一種相反，用“交易訂單”，去匹配ERP發(fā)貨單，找出訂單內(nèi)的商品成本價，作為主營業(yè)務(wù)成本。是否正確？6.
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2018-12-30
軟件公司，單一的做特定行業(yè)的ERP系統(tǒng)軟件。也就是只有一套軟件，已申請了著作權(quán)，但不是做小軟件。最近在完善這套軟件，結(jié)構(gòu)框架可能都會大變換，如果弄好的話，估計可以另外申請著作權(quán)的。但是公司以前都是把軟件部門的工資，旅差費(fèi)報銷等計入主營業(yè)務(wù)成本，管理部門的計入管理費(fèi)用。也沒用到研發(fā)的科目。感覺這樣做有點亂，想把賬重新整一下，有沒有軟件企業(yè)或是懂軟件行業(yè)的前輩指教下？會看的懂嗎
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2017-06-14
3.先發(fā)貨后開票銷售業(yè)務(wù)（參數(shù)設(shè)置：銷售生成出庫單）
2018 年 9 月 15 日，北京王府井百貨公司有意向本公司訂購歐麗
男衣 180 件，本公司報價（不含稅）為 500 元。16 日，北京王府井
百貨公司同意我公司的報價，并正式簽訂合同。2018 年 9 月 18 日，
按銷售訂單發(fā)貨（歐麗服務(wù)倉），給北京王府井百貨公司發(fā)貨，次日
開具銷售專用發(fā)票，發(fā)票號為 ZY999278。財務(wù)部門確認(rèn)該筆存貨成
本，貨款尚末收到.要求寫出所有會計分錄以及業(yè)務(wù)處理的流程（在ERP系統(tǒng)內(nèi)）
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2020-06-13
2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500000元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權(quán)投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 用實際利率法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2022-11-21
2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權(quán)投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 泵用實際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2021-12-12
.2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關(guān)務(wù)費(fèi)),購入2x17年1月1日發(fā)行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權(quán)投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當(dāng)年末收回,
要求:做出朝陽公司有關(guān)該債權(quán)投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 泵用實際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認(rèn)債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2021-11-20
老師，圖片是學(xué)堂實操課的案例，請問
①在攤銷這個費(fèi)用的時候，是借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸：預(yù)付賬款 還是借：管理費(fèi)用-攤銷ERP軟件使用費(fèi)
②管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用三個期間費(fèi)用的二級科目有特別規(guī)定或約定俗成的習(xí)慣，什么業(yè)務(wù)進(jìn)什么科目（畢竟整個行業(yè)，會計這么多年了，基本上什么業(yè)務(wù)會計也都做了，什么業(yè)務(wù)應(yīng)該寫什么樣的二級科目從大數(shù)據(jù)的角度來講，應(yīng)該比較全面了）。
③有沒有期間費(fèi)用二級科目的詳細(xì)資料及業(yè)務(wù)歸類的資料
非常感謝
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2023-09-23
老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個時候我們系統(tǒng)有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢
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2023-03-16
我公司不分內(nèi)外賬，要做一套賬，公司用ERP系統(tǒng)，現(xiàn)在面臨的一個問題我不明白怎么處理： 5月份出貨100萬，因跟超市對賬洗及促銷費(fèi)用、折扣等問題，當(dāng)月開不了發(fā)票，
問題一：5月份因為系統(tǒng)出貨單等已全部錄入，那我是不是5月確認(rèn)收入！
如果我先確認(rèn)了，那增值稅納稅申報表上就要體現(xiàn)這筆數(shù)字，那我把這筆數(shù)字填入已銷售未開發(fā)票里面，
問題二：6月份時客戶只跟我對了5月1日到20日的賬金額是80萬，那這時我填6月份增值稅納稅申報表時填負(fù)數(shù)沖回，我要填哪個數(shù)呢，是填-100萬還是-80萬，
問題三：賬務(wù)
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2014-09-26
公司是去年剛成立的新公司，主營銷售鋁型材，自己不生產(chǎn)，就找別的公司生產(chǎn)，回到公司就只要穿條和打包裝。盡管工藝流程較為簡單，但是依然屬于生產(chǎn)加工企業(yè)。生產(chǎn)部有自己的一套ERP軟件。但是財務(wù)又是用友軟件，當(dāng)時本來是建議購買“速達(dá)軟件”，但是老板說用友軟件更好，本以為是會購買用友全套模塊軟件的，但是現(xiàn)在又說是要總賬和報表模塊。沒有進(jìn)銷存、成本核算、應(yīng)收應(yīng)付，我以前都是做的全套軟件的，沒做過就只有總賬和報表的軟件。用友軟件貴，老板就不想買其他模塊。很郁悶。
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2017-03-04
公司設(shè)有外幣戶，用ERP記賬軟件。每月在系統(tǒng)中設(shè)定一個匯率（我取的是當(dāng)月的平均匯率），每做一筆業(yè)務(wù)就會自動帶出這個匯率，包括銷售時、收到貨款都是這個匯率，我現(xiàn)在是這樣處理，上月的應(yīng)收款，用本月的匯率來核減，會有差額，這個我就做了借：費(fèi)用費(fèi)用-匯兌損益，貸：應(yīng)收賬款。
在結(jié)匯時，當(dāng)月的匯率跟結(jié)匯日的差額也做了這個分錄。那么一個月要做兩筆這樣的分錄，一次是收匯時，一次是結(jié)匯時。正常是這樣操作的吧？
例如：7月匯率是7.09
借：應(yīng)收賬款100*7.09
貸：主營業(yè)務(wù)收入100*7.09
8月匯率7.10
借：銀行存款-美元100*7.10
貸：應(yīng)收賬款--100*7.10
差額入費(fèi)用
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2023-08-09
我們公司是小商貿(mào)公司，一般納稅人，我也是才接手的，我們公司是這樣，當(dāng)月出庫的商品當(dāng)月不開發(fā)票，等下個月客戶的財務(wù)理清結(jié)算單的時候才開票，這樣的話我這邊的工作就變成，當(dāng)月出庫的在ERP系統(tǒng)里確認(rèn)收入了但是在報稅軟件里是無票收入，過一個月客戶可以要求開票的時候我再沖報稅軟件里的無票收入。每個月都報無票收入過一個月又沖這樣真的好么？會不會引起稅務(wù)局注意？其他小商貿(mào)公司也是這個模式么？像京東那種大的商貿(mào)公司，肯定也有客戶當(dāng)月不要發(fā)票后期月份又要發(fā)票的京東是怎么處理的呢
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2019-06-08
我們公司目前倉庫和財務(wù)數(shù)據(jù)沒有對接起來，我們有點兒像制造業(yè)。原來財務(wù)的庫存都是根據(jù)發(fā)票來走的，現(xiàn)在公司想按照正常的實際的出入庫做，但是怎么樣去做數(shù)據(jù)對接。 倉庫不可以看到價格，只能對貨做出入，然后公司沒有erp用的是表格，但是對于財務(wù)來說，對于倉庫給的入庫單出庫單，需要知道這些入庫單。哪些是沒有到發(fā)票的。 但是，買的料里面還有不開發(fā)票的，目前的實際庫存和賬面庫存很多還對不上 產(chǎn)品和原料都是賬面和實際對不上， 對于當(dāng)月領(lǐng)出去的原料，到了月末，沒有做成產(chǎn)品的這種，那這部分，財務(wù)當(dāng)月該怎么處理。
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2023-04-25
對公司ERP系統(tǒng)銷售出庫明細(xì)進(jìn)行查驗，發(fā)現(xiàn)部分產(chǎn)品銷售單價及產(chǎn)品波動異常，如代號為XX的產(chǎn)品2018年6月份出庫銷售單價33元，產(chǎn)品單位成本210元；代號為XXX的產(chǎn)品，2019年12月份單位成本20000元，銷售單價300元；代號為XXXX的產(chǎn)品自初始上市即為負(fù)毛利，成本自111至237元之間變動，銷售單價自86至169元間波動。經(jīng)復(fù)核系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)品成本大幅度波動為普遍現(xiàn)象，進(jìn)一步導(dǎo)致產(chǎn)品毛利率變動異常。
這是一家主要通過委托加工然后直接用于銷售的企業(yè)情況，不屬于應(yīng)稅產(chǎn)品，電子類。請問下：大概會是什么原因，導(dǎo)致產(chǎn)品的單位成本和最終銷售單價差距這么大？
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2020-07-28
我大學(xué)專業(yè)不是會計，通過會計學(xué)堂考取了初級證書，開始在一家小公司做內(nèi)賬，主要對往來和差旅費(fèi)，做了不到1年，后來去了一家印染廠，會計核算比較健全，主要做材料會計，原材料的進(jìn)出，分三類進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品，對于整體成本有成本主管，還做運(yùn)費(fèi)，工資保險的分配，長期待攤費(fèi)用，電費(fèi)水費(fèi)等，福利費(fèi)這些內(nèi)容，因為環(huán)境原因辭職了，現(xiàn)在我面試一家我比較喜歡的企業(yè)。我沒有用過erp 系統(tǒng)，我們只是手工帳和表格，進(jìn)出口我只負(fù)責(zé)進(jìn)口入賬，沒有負(fù)責(zé)出口和報稅。報稅只在會計學(xué)堂上練過幾次，我要怎么回答，他們的問題，通過率會更高呢，您幫我分析一下謝謝
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2019-06-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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