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請教老師，我們有個店面新開店有裝修費，比如其中一項是燃氣安裝，我設想的是都記到長期待攤費用里面，但是當月有沒有到票的，又有已經到票的，而且金額有大有小，款項均已付出去了，怎么處理合適呢？
我們使用的是比較繁瑣的ERP，每一筆長期待攤費用都要做一個資產卡片，金額太小的不值當，但是累計起來金額可能也可以，而且累計起來更能反應一項全面的裝修業務，但是發票有很多是跨好幾個月的
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2022-01-11
比如我采購了一種材料，但購買的這種材料沒有入公司的倉庫而是發貨到了委托加工公司加工成另一種材料，然后再以加工好的新材料入庫。我在做ERP的時候，正常下了采購訂單，也正常做了材料入庫。可是我采購的這個材料怎樣做出庫？ 如果不做出庫，倉庫里會多出一種材料。 我們沒有開委托加工這個模塊 我已經正常做了采購入庫，我以什么形式出庫， 0309制造業 2018/3/20 16:04:28等材料委托加工好了，再怎么入庫！
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2018-03-20
用友ERP里，生成憑證后，如果憑證做錯了，想重新做，有兩個選擇，一個是可以點擊刪除，這樣會造成憑證號不連貫但是錯憑證可以完美的沒有痕跡。另一個選擇是點擊作廢，我沒有作廢的會計憑證，想問一下，點擊作廢后這張憑證就不會對任何會計科目有影響了是么？那如果沒影響的話雖然這樣憑證號可以完美的不斷號連貫起來了，但是錯憑證還是可以看到痕跡啊，它一直在那里只是不影響會計科目余額而已，我該怎么選啊老師們
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2019-06-11
做家電的制造型企業，家電取得收入分為兩種模式，分別是：1）商品銷售收入 ；2）商品租賃收入對于商品租賃收入的問題，請問：1）租賃出去的商品，應該放在庫存科目還是放在固定資產科目？所用ERP有固定資產月結自動計算折舊功能，為了便于做賬，我能否直接做成資產卡片，將租賃商品直接計入固定資產科目？（我司營業范圍沒有固定資產租賃）2）對于家電類商品，會計準則或者其他相關的規定，有沒有折舊年限的規定或者參考？
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2018-11-29
貿易公司，從供應商那買東西直接銷售。沒有ERP系統，Excel在管理收發存。當月采購貨到票未到，作暫估，借：庫存商品-A 貸：應付賬款-暫估入庫-供應商，下個月收到票，借：應付賬款-暫估入庫-供應商 進項稅額 貸：應付賬款 -供應商 。這是在暫估時稅率正確，正好全部平。
但是因為不知道供應商的稅率，暫估產品統一按13稅率估了，等到實際收到票時有3的稅率，應付賬款-暫估-供應商這個科目就不能平掉，怎么處理？且暫估都是按每個產品暫估的
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2019-11-27
1.電商企業營業費用的有哪些？2.電商會計每月基本工作流程有哪些？3.生育保險與醫療保險將合并實施，推進思路：保留險種；保障待遇；統一管理；降低成本。是否正確？4.其他支出的賬務處理，包括線下報銷的現金費用、完稅憑證等，編制相關憑證。是否正確？5.買家確認收貨時確認收入，同樣需要匹配訂單，只是匹配的順序正好與第一種相反，用“交易訂單”，去匹配ERP發貨單，找出訂單內的商品成本價，作為主營業務成本。是否正確？6.
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2018-12-30
軟件公司，單一的做特定行業的ERP系統軟件。也就是只有一套軟件，已申請了著作權，但不是做小軟件。最近在完善這套軟件，結構框架可能都會大變換，如果弄好的話，估計可以另外申請著作權的。但是公司以前都是把軟件部門的工資，旅差費報銷等計入主營業務成本，管理部門的計入管理費用。也沒用到研發的科目。感覺這樣做有點亂，想把賬重新整一下，有沒有軟件企業或是懂軟件行業的前輩指教下？會看的懂嗎
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2017-06-14
3.先發貨后開票銷售業務（參數設置：銷售生成出庫單）
2018 年 9 月 15 日，北京王府井百貨公司有意向本公司訂購歐麗
男衣 180 件，本公司報價（不含稅）為 500 元。16 日，北京王府井
百貨公司同意我公司的報價，并正式簽訂合同。2018 年 9 月 18 日，
按銷售訂單發貨（歐麗服務倉），給北京王府井百貨公司發貨，次日
開具銷售專用發票，發票號為 ZY999278。財務部門確認該筆存貨成
本，貨款尚末收到.要求寫出所有會計分錄以及業務處理的流程（在ERP系統內）
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2020-06-13
2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關務費),購入2x17年1月1日發行的面值為500000元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當年末收回,
要求:做出朝陽公司有關該債權投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 用實際利率法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2022-11-21
2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關務費),購入2x17年1月1日發行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當年末收回,
要求:做出朝陽公司有關該債權投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 泵用實際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2021-12-12
.2×18年1月1日,朝陽公司支付價款566730元(含2×17年度己到付息期但尚未支付
的債券利息和相關務費),購入2x17年1月1日發行的面值為500D00元、期限為4年、票面利率為8%、于每年12月3引日付息、到期還本的 A 公司債券并分類為以攤余成本計量的債權投資。朝陽公司在取得債券時確定的實際利辛為6%。2×18年1月2日收到2×17年度利息,以后年度利息均于當年末收回,
要求:做出朝陽公司有關該債權投資的下列會計處理:
1) 編制購入債券的會計分錄.
(2) 編制收取2×17年度利息的會計分錄。
(3) 泵用實際利辛法編制債券利息收入與賬面余額計算表。
t4) 編制各年年末確認債券利息收益的會計分錄。
t5) 編制債券到期收回本全的會計分錄。
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2021-11-20
老師，圖片是學堂實操課的案例，請問
①在攤銷這個費用的時候，是借：管理費用-辦公費 貸：預付賬款 還是借：管理費用-攤銷ERP軟件使用費
②管理費用、銷售費用、財務費用三個期間費用的二級科目有特別規定或約定俗成的習慣，什么業務進什么科目（畢竟整個行業，會計這么多年了，基本上什么業務會計也都做了，什么業務應該寫什么樣的二級科目從大數據的角度來講，應該比較全面了）。
③有沒有期間費用二級科目的詳細資料及業務歸類的資料
非常感謝
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2023-09-23
老師，我們使用的是ERP系統，對于很多客戶來說應收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉賬108元，有些客戶會轉賬109元，不管是客戶多轉的還是少轉的都會直接影響月底資產負債表應收賬款的數據，但是客戶少轉的是不可能轉回來的，多轉的也不用退給他，這個時候我們系統有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應該如何去做呢
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2023-03-16
我公司不分內外賬，要做一套賬，公司用ERP系統，現在面臨的一個問題我不明白怎么處理： 5月份出貨100萬，因跟超市對賬洗及促銷費用、折扣等問題，當月開不了發票，
問題一：5月份因為系統出貨單等已全部錄入，那我是不是5月確認收入！
如果我先確認了，那增值稅納稅申報表上就要體現這筆數字，那我把這筆數字填入已銷售未開發票里面，
問題二：6月份時客戶只跟我對了5月1日到20日的賬金額是80萬，那這時我填6月份增值稅納稅申報表時填負數沖回，我要填哪個數呢，是填-100萬還是-80萬，
問題三：賬務
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2014-09-26
公司是去年剛成立的新公司，主營銷售鋁型材，自己不生產，就找別的公司生產，回到公司就只要穿條和打包裝。盡管工藝流程較為簡單，但是依然屬于生產加工企業。生產部有自己的一套ERP軟件。但是財務又是用友軟件，當時本來是建議購買“速達軟件”，但是老板說用友軟件更好，本以為是會購買用友全套模塊軟件的，但是現在又說是要總賬和報表模塊。沒有進銷存、成本核算、應收應付，我以前都是做的全套軟件的，沒做過就只有總賬和報表的軟件。用友軟件貴，老板就不想買其他模塊。很郁悶。
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2017-03-04
公司設有外幣戶，用ERP記賬軟件。每月在系統中設定一個匯率（我取的是當月的平均匯率），每做一筆業務就會自動帶出這個匯率，包括銷售時、收到貨款都是這個匯率，我現在是這樣處理，上月的應收款，用本月的匯率來核減，會有差額，這個我就做了借：費用費用-匯兌損益，貸：應收賬款。
在結匯時，當月的匯率跟結匯日的差額也做了這個分錄。那么一個月要做兩筆這樣的分錄，一次是收匯時，一次是結匯時。正常是這樣操作的吧？
例如：7月匯率是7.09
借：應收賬款100*7.09
貸：主營業務收入100*7.09
8月匯率7.10
借：銀行存款-美元100*7.10
貸：應收賬款--100*7.10
差額入費用
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2023-08-09
我們公司目前倉庫和財務數據沒有對接起來，我們有點兒像制造業。原來財務的庫存都是根據發票來走的，現在公司想按照正常的實際的出入庫做，但是怎么樣去做數據對接。 倉庫不可以看到價格，只能對貨做出入，然后公司沒有erp用的是表格，但是對于財務來說，對于倉庫給的入庫單出庫單，需要知道這些入庫單。哪些是沒有到發票的。 但是，買的料里面還有不開發票的，目前的實際庫存和賬面庫存很多還對不上 產品和原料都是賬面和實際對不上， 對于當月領出去的原料，到了月末，沒有做成產品的這種，那這部分，財務當月該怎么處理。
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2023-04-25
對公司ERP系統銷售出庫明細進行查驗，發現部分產品銷售單價及產品波動異常，如代號為XX的產品2018年6月份出庫銷售單價33元，產品單位成本210元；代號為XXX的產品，2019年12月份單位成本20000元，銷售單價300元；代號為XXXX的產品自初始上市即為負毛利，成本自111至237元之間變動，銷售單價自86至169元間波動。經復核系統內產品成本大幅度波動為普遍現象，進一步導致產品毛利率變動異常。
這是一家主要通過委托加工然后直接用于銷售的企業情況，不屬于應稅產品，電子類。請問下：大概會是什么原因，導致產品的單位成本和最終銷售單價差距這么大？
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2020-07-28
我們公司是小商貿公司，一般納稅人，我也是才接手的，我們公司是這樣，當月出庫的商品當月不開發票，等下個月客戶的財務理清結算單的時候才開票，這樣的話我這邊的工作就變成，當月出庫的在ERP系統里確認收入了但是在報稅軟件里是無票收入，過一個月客戶可以要求開票的時候我再沖報稅軟件里的無票收入。每個月都報無票收入過一個月又沖這樣真的好么？會不會引起稅務局注意？其他小商貿公司也是這個模式么？像京東那種大的商貿公司，肯定也有客戶當月不要發票后期月份又要發票的京東是怎么處理的呢
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2019-06-08
我大學專業不是會計，通過會計學堂考取了初級證書，開始在一家小公司做內賬，主要對往來和差旅費，做了不到1年，后來去了一家印染廠，會計核算比較健全，主要做材料會計，原材料的進出，分三類進行結轉產成品，對于整體成本有成本主管，還做運費，工資保險的分配，長期待攤費用，電費水費等，福利費這些內容，因為環境原因辭職了，現在我面試一家我比較喜歡的企業。我沒有用過erp 系統，我們只是手工帳和表格，進出口我只負責進口入賬，沒有負責出口和報稅。報稅只在會計學堂上練過幾次，我要怎么回答，他們的問題，通過率會更高呢，您幫我分析一下謝謝
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2019-06-03
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