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遞延所得稅資產 期末余額＝期初余額+本期發生額
遞延所得稅負債 期末余額＝期初余額+本期發生額
計算“遞延所得稅資產”或“遞延所得稅負債”科目的發生額
1.“遞延所得稅負債”科目發生額＝本期末余額－上期末余額
2.“遞延所得稅資產”科目發生額＝本期末余額－上期末余額
老師，您好，上面的我不明白等有點看暈了，請問遞延所得稅負債”科目發生額和遞延所得稅負債本期發生額是一樣的對嗎？
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2021-05-22
當期遞延所得稅資產余額=[l65(期初遞延所得稅資產余額)/33%十o]X25%
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2020-06-14
老師，請問一下遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是怎么形成的
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2019-07-11
無形資產哪種情況確認遞延所得稅？哪種情況不確認遞延所得稅？
2/1204
2021-06-05
這個月領用的發票沒有開，能延遲到下個月用嗎？最遲能延長多久？
1/1561
2018-06-30
遞延年金期初付和期末付有什么區別嗎，在遞延年金現值和終直
2/4048
2021-07-19
為什么是遞延所得稅負債15 所得稅費用的10 遞延所得稅資產25
1/467
2022-01-04
企業有遞延收益，報所得稅的時候利潤要扣除遞延收益那部分嗎
1/1458
2019-07-11
我想問問，上個月我們社保點了延期，是不是疫情沒結束都會延期？
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2020-08-03
交易性金融資產升值1000，確認遞延所得稅資產250，第二年貶值400，轉回遞延所得稅資產100，如果第三年處置資產，遞延所得稅資產余額150怎么處理？
借：應交稅費 150
貸：遞延所得稅資產 150，
還是
借：所得稅費用 150
貸：遞延所得稅資產 150
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2022-05-26
疫情期間因無法報稅申請了延期，延期當月有開專票，有進項票但沒有認證，現在認證還能抵之前延期月份的增值稅嗎？
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2020-03-20
遞延收益沖減管理費用帳務處理：借銀行存款，貸遞延收益，借管理費用，貸銀行存款，借遞延收益，待其他收益。這樣可以嗎？
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2019-07-09
期末有留抵稅額的申報表二和主表填寫與之前正常交稅的填寫哪里不一樣？
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2018-06-07
請問第一季度盈利40W，之前年度一直是虧損，現在報季報需要交企業所得稅嗎？
1/1466
2020-04-10
建筑施工臨時用電梯，電梯方應該給我們開具什么類目的發票？稅點是幾個點？
2/2721
2020-07-06
一般納稅人的城建稅和教育稅附加，是根據抵扣前還是抵扣后的增值稅上交
2/2296
2017-01-06
老師好，5月份申報截止日遞延到21日，那醫保自動劃款日會延后嗎
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2019-05-14
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債這兩個科目是根據什么計算的？
1/1455
2017-01-01
哪些科目是用 遞延所得稅資產？
哪些科目是用 遞延所得稅費用負債？
3/1281
2021-08-21
能不能通俗解釋一下怎么區分遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
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2019-08-17
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