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免抵退匯總表與納稅表2差額-19628.84元，看了前期增值稅申報表沒發現是什么問題。（本期免抵退稅是重新備案后首期申報，以前年度有申報過，期間中斷撤銷過出口退備案一年多）
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2021-01-14
單位是做綠化工程的，購買了苗木產品，銷售方屬于自產自銷的免稅行業，請問收到他們開出的免稅的普通發票可以在申報時計算抵扣嗎？如果能確定收到這種票能否抵扣成功？謝謝！
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2018-01-30
增值稅條例實施細則第二十一條條例第十條第（一）項所稱購進貨物，不包括既用于增值稅應稅項目（不含免征增值稅項目）也用于非增值稅應稅項目、免征增值稅（以下簡稱免稅）項目、集體福利或者個人消費的固定資產。根據以上規定，購進的固定資產用于應稅項目同時也用于免稅項目，其進項稅額可以全額抵扣。 這里的固定資產可以是車、打印機非建筑物的固定資產么
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2022-08-12
老師，一個有限公司法人的老公在操控公司的。如果貸款金額轉入了法人個人銀行賬號，平時法人老公名下往來款項虧損的，雖整體虧損的，我想問:法人老公與法人款項可一并合計清算嗎？
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2020-07-22
交通運輸可以是小規模嗎，如果是稅率是3%？現在疫情交通運輸是免征增值稅嗎？不管是否開專票都免征嗎，有期限嗎？免征的話就開不出專票？開普通發票的稅率是0嗎？交通運輸行業還有什么優惠嗎
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2020-04-08
老師，您好，提供軟件開發相關的技術咨詢服務費可以免征增值稅，是不是只要合同軟件開發技術服務費有就可以開免稅的，還是說備案的軟件對應的服務費才可以開免稅，還有是不是不限開票次數
1/1445
2019-10-12
出口免稅，是不是所有的進項包括買的固定資產的進項，辦公用的進項等都要轉入成本。還有，16年12月份，17年1月，2月，在增值稅申報表里面申報了免抵退銷售額，但是免抵退系統里面什么都沒做過，現在想把它改免稅，怎么處理？尤其是16年12月份的在增值稅申報表中怎么辦，跨年了
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2017-03-23
2018年把稅控盤的專票認證了，已經抵扣進項稅了，還能修改成全額減免增值稅嗎？
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2021-06-04
根據最新政策，4.1起小規模開普票免稅，想問下1、小規模開普票是不是不限金額，隨便開多少都是免稅，按幾個點開？2、如果既要開普票又要開專票怎么算？普票還免嗎？普票和專票是不是都按按3個點開？
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2022-03-30
老師，我的公司非常遠，老板說給我車補和油補，我該怎么給他要法哪？我也不懂，是不是還可以免稅！怎么操作法
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2021-04-01
以公司名義貸款，法人用自己房產做抵押，款項用于法人自己，涉及稅收風險嗎？利息法人自己還，也不走公司賬
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2019-04-09
廣西欽州地區，問題1，年金當月實際已經繳納，但在個稅計算中忘記把年金進行抵扣，這應該如何處理？是更正申報還是留作次月抵扣，如果留在次月抵扣，超出上限如何處理？
問題2:個稅計算中，住房公積金和今年超過個稅可抵扣上限，超出部分可以加入應發收入進行計算個稅。（超出部分加入應發收入與實際的應發收入不一致）超出上限部分應該如何處理。
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2022-02-28
2020年11月出口貨物，當月出口免抵退備案通過，2020年12月開始開票，發票沒辦法一下子全部開完，限額不夠，得當月領取完，開完才可以提，那么出口退稅申報可以延遲幾個月，在次年4月30號之前申報完畢可以么？主要另一方面聽說擎天軟件以后會取消，直接在國稅電子稅務局就可以操作，我們是第一次出口
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2020-12-23
根據最新政策，4.1起小規模開普票免稅，想問下1、小規模開普票是不是不限金額，隨便開多少都是免稅，按幾個點開？2、如果既要開普票又要開專票怎么算？普票還免嗎？普票和專票是不是都按按3個點開？
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2023-03-17
債務的免除到底是單方法律行為還是多方法律行為？百度上說是單方，但是做選擇題的時候顯示單方錯誤？
1/304
2022-04-17
法人以自有房產抵押，以公司名義申請銀行貸款后，用于法人個人私用。有法律風險嗎？如有風險，應該如何化解？
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2021-11-05
我公司小規模納稅人，經營自產苗木銷售（免增值稅)和園林綠化工程（1個點增值稅普票），小規模增值稅45萬元以內減免包括免稅（苗木)收入嗎?和相關稅務法律說明
1/367
2021-11-24
這里的這個出口部分不得免征和抵扣稅額是應該算銷項稅還是應該算進項稅？
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2017-02-22
比如出口收入100000,退稅率是17%,用在出口產品的進項稅是5000全部抵用內銷了,后面單證收齊申報當期免抵稅額就是17000, 那此次的出口環節所能抵內銷的稅額一起是22000嗎?
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2014-09-30
我國境內某居民企業（以下稱該企業）在A國設立一分公司（以下稱境外分公司），2019年該企業境內應納稅所得額14.29萬元，境外分公司稅后所得10萬元，已在該國繳納企業所得稅4.29萬元。2020年該企業境內應納稅所得額30萬元，境外分公司稅后所得14萬元，已在該國繳納企業所得稅6萬元。該企業適用企業所得稅稅率25%，境外分公司適用企業所得稅稅率30%。
要求：
（1）計算2019年度匯總納稅時，境外分公司所得抵免限額。
（2）計算2020年度匯總納稅時，境外分公司所得的抵免限額。
（3）計算2020年度匯總納稅時，境外分公司所得實際抵免的所得稅稅額。
（4）計算2020年度匯總納稅時，該企業實際應繳納的企業所得稅。
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2022-04-11
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