丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

甲公司2x19年利潤總額為6000萬元,適用的所得稅稅率為15%。2x19年1月1日遞延所得稅資產(chǎn)(全部為交易性金融資產(chǎn)的公允價值變動)為15萬元;遞延所得稅負(fù)債(全部為固定資產(chǎn)折舊)為11.25萬元。根據(jù)稅法規(guī)定自2x20年1月1日起甲公司不再屬于高新技術(shù)企業(yè),同時該公司適用的所得稅稅率變更為25%。2x19 涉及所得稅會計的交易或事項如下:
1/2750
2021-04-20
2018年度a公司實現(xiàn)稅前利潤200萬元,本年度會計核算確認(rèn)國債利息收入80000元,罰金4000元,當(dāng)年計提存貨跌價準(zhǔn)備30萬元,交易性金融資產(chǎn)本年確認(rèn)公允價值變動收益20萬元,a公司的所得稅費用采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算,所得稅率為25%,遞延所得稅的年初余額為0,公司當(dāng)年無其他納稅調(diào)整事項,要求1,計算a公司2018年末存貨的賬面價值計稅基礎(chǔ)。1計算a公司2018年末以及當(dāng)年產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。3計算a公司2018年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅,4;2018年1—11月a公司已預(yù)交所得稅45萬元,編制a公司年末列支所得稅費用的會計分錄
1/814
2023-06-16
甲公司2023年度利潤總額(即稅前會計利潤)為19800000元,所得稅稅率為25%。甲公司全年實發(fā)工資,薪金為2000000元,職工福利費300000元,工會經(jīng)費50000元,職工教育經(jīng)費210000元:經(jīng)查,甲公司當(dāng)年營業(yè)外支出中有120000元為稅收納罰金,假定甲公司全年無其他納稅調(diào)整因素,另外,該企業(yè)遞延所得稅負(fù)債期末余額280萬元、期初余額為200萬元,遞延所得稅資產(chǎn)期未為余額為 150萬元,期初余額為110萬元,企業(yè)所得稅稅率為 25%,計算該企業(yè)2023年的所得稅費用為多少萬
2/381
2024-01-10
非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽(yù)50萬,其中由于未來期間無法取得足夠的應(yīng)納稅所得額而無法確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)導(dǎo)致的有30萬,那未來期間12個月內(nèi)又能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得額來抵扣時,商譽(yù)是只能減少30萬還是50萬全都能夠遞減
1/1040
2020-04-19
甲公司2018年度管理部門的應(yīng)付職工薪酬為131.5萬元,其中:工資、薪金為100萬元(為合理的工資、薪金),職工福利費20萬元,工會經(jīng)費2.5萬元,職工教育經(jīng)費9萬元。甲公司2019年度應(yīng)付職工薪酬為128萬元,其中:工資、薪金為100萬元(為合理的工資、薪金),職工福利費25萬元,工會經(jīng)費2.5萬元,職工教育經(jīng)費0.5萬元。甲公司2018年度和2019年度稅前會計利潤均為500萬元,假設(shè)無其他納稅調(diào)整項目,且每年企業(yè)所得稅稅率均為25%。 要求: (1)要求列示以下計算過程: 2018年應(yīng)付職工薪酬賬面價值= 2018年應(yīng)付職工薪酬計稅基礎(chǔ)= 2018年遞延所得稅資產(chǎn)余額= 2018年遞延所得稅費用= 2018年當(dāng)期所得稅費用= 2018年所得稅費用=
1/596
2022-06-12
大華公司2020年度實現(xiàn)的利潤總額為1000萬元,所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算,適用的所得稅稅率為25%,遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債期初無余額,預(yù)計未來有足夠的應(yīng)納稅所得額用于抵扣暫時性差異。大華公司2020年度與所得稅有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下: (1)大華公司2020年12月31日首次計提壞賬準(zhǔn)備。2020年12月31日,應(yīng)收賬款余額為100萬元,計提壞賬準(zhǔn)備5萬元。 (2)當(dāng)期取得作為交易性金融資產(chǎn)核算的股票投資成本為1000萬元,2020年12月31日的公允價值為1300萬元。稅法規(guī)定,以公允價值計量的金融資產(chǎn)持有期間市價變動不計入應(yīng)納稅所得額。
2/1732
2021-12-04
(1)2017年利潤總額為800萬元。甲公司當(dāng)年會計與稅收之間的差異包括以下事項: ①取得國債利息收入100萬元。 ②支付稅款滯納金50萬元。 ③交易性金融資產(chǎn)的成本為600萬元,期末公允價值為650萬元。 ④本期計提存貨跌價準(zhǔn)備200萬元。 ⑤因售后服務(wù)預(yù)計負(fù)債100萬元。 甲企業(yè)2017年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表中部分項目賬面價值與計稅基礎(chǔ)情況如下: 項目 賬面價值 計稅基礎(chǔ) 交易性金融資產(chǎn) 650萬元 600萬元 存貨 2000萬元 2200萬元 預(yù)計負(fù)債 100萬元 0萬元 計算確定2017年應(yīng)納稅所得額、應(yīng)交所得稅、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。
1/1932
2021-10-15
2018年度a公司實現(xiàn)稅前利潤200萬元,本年度會計核算確認(rèn)國債利息收入80000元,罰金4000元,當(dāng)年計提存貨跌價準(zhǔn)備30萬元,交易性金融資產(chǎn)本年確認(rèn)公允價值變動收益20萬元,a公司的所得稅費用采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算,所得稅率為25%,遞延所得稅的年初余額為0,公司當(dāng)年無其他納稅調(diào)整事項,要求1,計算a公司2018年末存貨的賬面價值計稅基礎(chǔ)。1計算a公司2018年末以及當(dāng)年產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。3計算a公司2018年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)交所得稅,4;2018年1—11月a公司已預(yù)交所得稅45萬元,編制a公司年末列支所得稅費用的會計分錄
3/891
2023-06-16
想問一下,借條 的時間寫一年之內(nèi)還,到期債權(quán)人未要求還,借期順延 這個計長期還是短期借款呀?
3/769
2016-07-21
這題問的是建成后的每年的現(xiàn)金流量形式,建成后不是每年都有現(xiàn)金流入嗎?怎么會是遞延年金呢?
1/510
2017-08-23
老師,發(fā)票勾選平臺,勾選后,點擊勾選統(tǒng)計的統(tǒng)計查詢,沒有數(shù)據(jù),是不是延遲需要時間呢。這個怎么弄
1/1842
2019-11-05
報關(guān)單、發(fā)票、已經(jīng)收匯核銷、電子信息齊全的企業(yè)是不是做不了無相關(guān)電子信息備案?不能延期申報
1/505
2018-09-21
老師,我們簽了一個服務(wù)合同,這個約定每月開票,但是對方問提前或者延后3個月付一次可以么?
3/462
2020-03-25
定日付款,出票后定期付款,見票后定日付款都是在指定日期付款,不能提前付款和延后付款的是嗎?
2/583
2018-11-21
您好,我們原來合同是到2020.11.30號,現(xiàn)在延期到2023年12.31日,外管證最晚是11.30號開,還是2023年12月31日開呢?
1/743
2020-11-26
4. (多選題) 下列成本中,屬于相關(guān)成本的有( )。 A 專屬成本 B 共同成本 C 可避免成本 D 不可延緩成本
3/3197
2021-11-16
房產(chǎn)稅今年開始有從租計征,以前都是從價計征,從租是要每月報嗎?那我們算延遲申報嗎?要罰款?
1/3150
2020-03-12
請問是不是過年正常放假的就不 算工資,被迫延長假期的就有工資算?就減掉正常放假那幾天工資?
1/651
2020-02-10
因業(yè)主延遲繳納物業(yè)費,物業(yè)公司向業(yè)主對部分業(yè)主收取違約金,收取的違約金需要繳納增值稅嗎
1/833
2021-01-20
請問2015年可抵扣暫時性差異余額400萬 應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)余額=200*12.5%+200*25%里的200是怎么來的
4/1401
2019-07-23
添加到桌面
主站蜘蛛池模板: 武陟县| 榕江县| 格尔木市| 美姑县| 花莲市| 莱芜市| 阳新县| 临朐县| 定安县| 永新县| 漳州市| 常德市| 余江县| 中宁县| 吕梁市| 弋阳县| 铅山县| 南丹县| 泸西县| 左贡县| 四会市| 中牟县| 仁化县| 五华县| 滨海县| 金昌市| 东辽县| 澄城县| 图们市| 巴林右旗| 阜康市| 闸北区| 连州市| 会东县| 南川市| 常德市| 休宁县| 延庆县| 双江| 灵宝市| 乳山市|