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老師你好:
我報增值稅報表時
（1）1－2月開的3%普票，稅率是:378.97
（2）3月開的1%普票，稅率是104.63
（3）1－3月合起來:開的 普票金額是23095.62
稅率是378.97+104.63=486.60
但我報增值稅報表時，在第19欄未達起征點稅額那，自動生成的是692.87，
692.87－486.60=206.27，這自動生成的692.87增值稅和我實際開除的增值稅486.6元之間的差206.27元，用不用記賬呀？
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2020-04-09
某汽車生產企業（為增值稅一般納稅人）2019年12月銷售小汽車10輛，收取小汽車不含稅價款1000000元。另代收牌照費1500元，代收保險3500元，由委托方向購買方開具符合規定的財政票據和增值稅發票；還向購貨方收取車輛裝飾費2500元，運輸費用20000元，自行開具增值稅發票。則該汽車生產企業本月增值稅計稅銷售額為（ ）元
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2022-01-17
登記賬簿的時候應交稅費有三個明細科目，其中一個是應交稅費——未交增值稅，還有三個預留賬戶，那登記應交稅費——應交增值稅發生額時應登記在預留賬戶還是未交增值稅那里？
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2019-04-04
老師好，一小規模企業，農產品生產，免交增值稅，未開票，因9月份無收入，但有退貨，導致主營業務收入是負數，請問增值稅申報時，主營業務收入負數在增值稅申報表的主表哪一列填？
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2020-10-17
老師您好！小規模納稅人本季度沒有開票，但是有280的增值稅稅控系統維護費，可以抵減增值稅，我想問“增值稅減免稅申報明細表”本期發生額填寫280，本期實際抵減稅額一欄要填寫嗎？
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2018-10-18
小規模季報需要申報稅種有哪些？是增值稅，企業所得稅，個稅，附加稅種(計稅依據是增值稅？那沒有增值稅產生就沒得附加稅嗎？()哪些稅款繳納時間可以推遲，具體推遲到什么時候呢？
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2022-04-11
1月份發生簡易征收項目19000增值稅，1月繳納了一部分增值稅12000和附加稅1200，這個分錄應該怎么做，期末增值稅還用結轉嗎？附加稅計提的時候是按照剩下沒交的金額計提嗎？
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2019-02-21
在建工程領用本企業生產的商品或原材料時，分錄中寫不寫增值稅。初級會計實務的書上寫了。但是李衛華課程里說不寫增值稅應不應該寫增值稅。初級考試和實際工作中不一樣嗎
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2017-05-09
對于《增值稅會計處理規定》財會[2016]22號中所述“按照國家統一的會計制度確認收入或利得的時點早于按照增值稅制度確認增值稅納稅義務發生時點”，小規模納稅人應如何處理
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2017-02-23
老師好，建筑異地預繳，5月申報增值稅附加稅所得稅印花稅，但是都沒有劃款，6月才劃款，申報主管機構增值稅的時候是填在增值稅附列資料四期初余額還是本期發生額那里呢？
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2021-06-16
實務中，軟件企業技術服務費，我們都是根據開具發票來申報增值稅的，但是根據增值稅納稅義務發生時間，假如預收了技術服務費，是不是應該在收到預收款的時候就該申報增值稅？
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2020-06-28
老師您好！我們公司1月份進口貨物交的海關增值稅，在通用數據采集軟件中錄入后，導入到增值稅申報系統，申報系統中的海關增值稅接收結果清單顯示數據校驗通過，但是稽核結果明細查詢顯示稽核結果不符，不符類型是填發日期不符，我仔細核對后，日期錄入無誤
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2019-10-25
某建材商店為小規模納稅人，2018年3月銷售給大型建材城公司建材一批，共取得含稅收入為131200元；當月購進貨物取得增值稅專用發票上注明價款為16000元。當月購進稅控收款機一臺，取得增值稅普通發票上注明價款3000元，則該建材商店本月應納增值稅稅額為（）元。謝謝老師。
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2019-08-30
交增值稅 借：應交增值稅-未交增值稅？
2/1525
2016-12-25
【問】創業型組織結構和職能型為啥集權型組織結構，而，事業部制和控股企業型是集權?
1/1919
2018-07-20
某企業為增值稅一般納稅人,2020年9月1日購入一批原材料,增值稅專用發票上注明的價款為50
萬元。增值稅積額為65萬元。款項已經支付。另以根行存款變付領卸費01萬元(不考慮增值稅)。入
庫時發生挑選整理費02萬元,運輸遺中發生合理投耗01萬元,開出商業承兌匯票,材料向未入庫這個分錄怎么寫
1/1508
2021-11-23
某企業為增值稅一般納稅人，2019年9月購入一批原材料，增值稅專用發票上注明的價款為50萬元。增值稅稅額為6.5萬元，款項已經支付。另以銀行存款支付裝卸費0.3萬元（不考慮增值稅）。入庫時發生挑選整理費0.2萬元。運輸途中發生合理損耗0.1萬元。不考慮其他因素。該批原材料的入賬成本為（ ）萬元。
1/4214
2020-07-31
某企業為增值稅一般納稅人，2019年9月購入一批原材料，增值稅專用發票上注明的價款為50萬元。增值稅稅額為6.5萬元，款項已經支付。另以銀行存款支付裝卸費0.3萬元（不考慮增值稅）。入庫時發生挑選整理費0.2萬元。運輸途中發生合理損耗0.1萬元。不考慮其他因素。該批原材料的入賬成本為（ ）萬元。
1/14255
2020-03-23
甲公司為增值稅一般納稅人，2×22年1月5日以不含稅價款2700萬元購入一項非專利技術，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為162萬元，為測試該技術能否正常發揮作用發生測試費30萬元，支付相關專業服務費120萬元。為推廣由該專利權生產的產品，甲公司發生廣告宣傳費60萬元。該非專利技術的入賬價值為（ ）萬元。
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2024-03-28
發票抵扣：是用當月發生的各項費用或者是買原材料所獲得的增值稅專用發票的抵扣聯去抵減當月發生的銷售發生的稅嗎
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2017-08-24
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