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12月底結賬增值稅是5095.05 計提附加稅611.4 現在申報增值稅發現 服務的不含稅收入6萬多，未達到季報的征稅范圍，但是賬已經把這部分附加稅計提了，現在是要把12月份的賬從新修改還是在1月份里在做修改？
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2019-01-08
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 和應交增值稅-未交增值稅（轉出未交增值稅）之間需要做什么分錄嗎
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2017-05-09
老師，由于財務的疏忽，未知增資的具體時間，公司章程一直存放老板處，逾期了很久，這樣的情況怎么處理比較好？立刻增資，然后可以不去修改章程嗎？因為涉及了逾期
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2020-04-05
之前購買金稅盤
第一步：借：管理費用 貸：庫存現金
第二步：借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額）43.44貸：管理費用43.44（43.44是稅額，之前不知道可以全額）
第三步：現在應交稅費-應交增值稅（減免稅額）借方期末余額有43.44，改怎么處理，謝謝！
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2019-10-12
現在增值稅附加稅是按季申報的。我們單位在我2月份新改為按季申報增值稅附加稅，我看到地稅待辦事項還有附加稅，我就點擊申報了，出來一個稅費認定期限的提示，我在查詢里找到了新申報的附加稅，請問還需要作廢嗎？
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2017-02-13
去年12月開錯一張銷售發票，忘在電腦里作廢，增值稅已交，因為要沖紅，帳上就沒做收入，今年一月重新開了一張正確的金額一樣的發票，并將去年錯票沖紅了。造成去年所得稅收入與增值稅收入不一樣，這個月已經在稅務局把所得稅收入修改為與增值稅收入一樣了，現在帳應該怎樣修改？
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2019-09-07
老師您好，我這邊接到專管員電話，讓我更改2020年一季度附加稅申報表，以前申報的時候是按預交的增值稅報的附加稅，所以是錯的，預交的增值稅是1561.96，附加稅是54.67，實際需要交納的增值稅是1417.8，然后對應的附加稅是49.63，相當于交多了需要退稅5.04元，請問在報表上怎么更改，數字怎么填
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2021-12-28
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發.零售業務
今年8月有關經營情況如下：
(1） 向棗農收購一批紅棗，農產品收購發票上注明買價30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價款4095000元，另收取食品包裝袋價款2340元
(3） 將一批自制糕點作為職工福利，成7020元
（4） 以經營租賃方式出租設備取得不含稅租金收入 50000元，支付設備維修費，取得普通發票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進的設備轉讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉讓價為含稅金額13200元。
本用取得的相關票據符合稅法規定，并在當月通過認證和扺扣。
根據上述資料回答下列問題：
(1)當當期的銷項稅額為多少元？
(2） 當期可抵扣的增值稅進項稅為多少元？
(3）該企業當期應向稅務機關繳納增值稅合計為多少元？
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2023-11-06
你好！應交增值稅轉出未交增值稅與應交稅費未交增值稅的區別
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2020-05-09
如何分析？第一步：不含增值稅 第二步：含增值稅，第三步：不含增值稅
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2020-03-26
老師你好，我想咨詢一下，就這個，就是當月多交的。對于當月多繳的增值稅，它是走的是借應交稅費，未交增值稅貸應交稅費應交增值稅轉出，多交增值稅。那要是到了下個月的話，再用那個應交的增值稅茶室跟這個轉出多交增值稅這個貸方而他倆箱的嗎？還是跟那個進項稅額相抵。
那要是就是說那個。銷項稅大于那個進項稅，完了沒交，期末是轉到應交稅費，貸方應交稅費，未交增值稅。那就是下期如果說再有那個。又教的話，那就是借應交稅費未交增值稅，貸方兒再轉到應交稅費，應交增值稅唄，是不是這意思？
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2020-02-28
我們公司是4S店，年度匯算清繳預警了 我們是2017年4月底開業的，因為是新品牌，所以銷量一直不 好，所以一直是虧損的，要怎么調整 減少費用，增加利潤嗎 老師，請問下預警是怎么計算來的
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2018-06-21
請問一下，已經裝訂好的記賬憑證（財務軟件記賬打印出來的記賬憑證），需要更改科目，怎么操作呀？是稅務局讓我們更改的。是用于出口退稅的增值稅進項稅額明細科目，應該用什么科目啊？ 我用的是：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，稅局說不是進項稅，要我改正，也不告訴我怎么改。
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2021-04-08
增值稅
借:應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅
貸:應交稅費--未交增值稅老師，外賬的增值稅是上面這個分錄嘛，內賬的增值稅卻列入了稅金及附加里面，區別在哪里呀？
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2024-01-10
老師，小規模納稅人增值稅是一個季度繳納一次哈？那做賬是不是到了季度末，把一月二月，三月，所有增值加總，然后把合計加總的增值稅第三個月月末一次性轉入應交增值稅 轉出未交增值稅中，然后把應交增值稅 轉出未交增值稅轉入應交增值稅，未交增值稅中呢？第四個月就直接繳納，做賬借：應交增值稅 未交增值稅 貸：銀行存款
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2023-03-15
老師，稅務局查出我公司的成本發票對方單位虛開，讓做轉出，讓改2016年的增值稅報表，現在是2020年，我一旦改完，后面的報表都需要改，這個該咋辦呢
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2020-09-09
甲公司為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率16%，有關固定資產的業務資料如下：（1）為改造該固定資產領用原材料50萬元，增值稅進項稅額8萬元，發生人工費用19萬元，領用工程物資51萬元，改造過程中替換A設備上的一主要部件，替換物件的賬面原價為25萬元，會計分錄怎么做
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2019-04-25
甲公司是增值稅一般納稅人，2016年10月將職工健身房里的一批電腦改用于生產車間，該批電腦購進時取得增值稅專用發票10萬元，增值稅稅額1.7萬，截止2016年10月，甲公司為該批電腦計提符合規定的折舊額4.68萬，甲公司將用于不得抵扣用途(職工福利)的外購電腦改為可以抵扣用途
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2017-03-13
老師，因我沖紅發票有多交的增值稅1796.13，現在我要抵這一期的增值稅699.03，要填附表四哪一欄呢，主表又填哪一欄呢
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2020-01-11
小規模納稅人定期定額征收的一個季度3600元。九月代開了增值稅專用發票。那么十月份如何填寫增值稅申報表？
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2018-10-03
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