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假如月末有已交增值稅稅金100,進(jìn)項(xiàng)稅額80，銷項(xiàng)稅額200，那么月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷） 200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金）100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅 20同時(shí)：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅） 20是這樣嗎?
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2018-07-23
老師，由于財(cái)務(wù)的疏忽，未知增資的具體時(shí)間，公司章程一直存放老板處，逾期了很久，這樣的情況怎么處理比較好？立刻增資，然后可以不去修改章程嗎？因?yàn)樯婕傲擞馄?/span>
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2020-04-05
你好！應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅與應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅的區(qū)別
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2020-05-09
如何分析？第一步：不含增值稅 第二步：含增值稅，第三步：不含增值稅
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2020-03-26
每月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額一直會(huì)在的是嗎，到了年底，轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額就是當(dāng)年應(yīng)付增值稅的金額是吧
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2017-04-22
月末結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)的是增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 還是結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅銷-進(jìn)在結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該稅費(fèi)-未交增值稅。還是增值稅銷結(jié)轉(zhuǎn) 增值稅進(jìn)結(jié)轉(zhuǎn)
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2017-07-26
請(qǐng)問(wèn)一下，已經(jīng)裝訂好的記賬憑證（財(cái)務(wù)軟件記賬打印出來(lái)的記賬憑證），需要更改科目，怎么操作呀？是稅務(wù)局讓我們更改的。是用于出口退稅的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)科目，應(yīng)該用什么科目啊？ 我用的是：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，稅局說(shuō)不是進(jìn)項(xiàng)稅，要我改正，也不告訴我怎么改。
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2021-04-08
某房地產(chǎn)公司為一般納稅人，2018年8月銷售營(yíng)改增后開發(fā)的寫字樓，開具增值稅發(fā)票30000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓營(yíng)還增之前開發(fā)的甲項(xiàng)目，取得含稅收入50000萬(wàn)元，（甲項(xiàng)目選擇簡(jiǎn)易征收）該房地產(chǎn)公司繳納土地增值稅的應(yīng)稅收入（）萬(wàn)元
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2019-10-02
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發(fā).零售業(yè)務(wù)
今年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：
(1） 向棗農(nóng)收購(gòu)一批紅棗，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票上注明買價(jià)30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價(jià)款4095000元，另收取食品包裝袋價(jià)款2340元
(3） 將一批自制糕點(diǎn)作為職工福利，成7020元
（4） 以經(jīng)營(yíng)租賃方式出租設(shè)備取得不含稅租金收入 50000元，支付設(shè)備維修費(fèi)，取得普通發(fā)票上注明金額3000元。
(5） 將一臺(tái)2008年3月購(gòu)進(jìn)的設(shè)備轉(zhuǎn)讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉(zhuǎn)讓價(jià)為含稅金額13200元。
本用取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定，并在當(dāng)月通過(guò)認(rèn)證和扺扣。
根據(jù)上述資料回答下列問(wèn)題：
(1)當(dāng)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額為多少元？
(2） 當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅為多少元？
(3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納增值稅合計(jì)為多少元？
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2023-11-06
老師，我看書的時(shí)候，看到增值稅繳納的分錄，我有點(diǎn)搞不清楚了，上面寫著繳納增值稅有當(dāng)月繳納，和繳納以前期間的，平時(shí)納稅申報(bào)增值稅的時(shí)候不都是次月繳納上個(gè)月的增值稅嗎，不都是應(yīng)該用第二個(gè)分錄嗎？
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2020-07-16
制造業(yè)，從開業(yè)到現(xiàn)在，增值稅留底比較大，也一直沒(méi)交過(guò)增值稅，若是申請(qǐng)退留底增值稅，是否也退附加稅呢？若不退附件稅，退回增值稅留底稅款后，后期是不是相當(dāng)于多交了退回稅款相應(yīng)比例的附件稅呢？
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2021-08-26
從琳達(dá)公司購(gòu)進(jìn)甲材料一批，用托收承付方式，承付期內(nèi)以承付，增值稅專用發(fā)票已注明，數(shù)量1000千克，計(jì)19600元，增值稅3332元，由B運(yùn)輸公司運(yùn)輸，收到B的增值稅專票注明，運(yùn)費(fèi)1200元，增值稅120用銀行存款支付運(yùn)費(fèi)
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2019-07-01
你好，我想問(wèn)下定期定額戶增值稅按季度申報(bào)的，申報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)是按季度銷售額計(jì)算嗎？比如我定額25000，10月開票260000，11月、12月沒(méi)開票，第四季度申報(bào)增值稅的時(shí)候是按照260000申報(bào)就可以吧，還是按260000+25000+25000申報(bào)增值稅？
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2019-11-30
老師好，我們單位是事業(yè)單位，我們有經(jīng)營(yíng)收入，發(fā)生增值稅時(shí)，去年是直接記應(yīng)交增值稅，沒(méi)有明細(xì)科目，但是現(xiàn)在我們財(cái)政一體化，應(yīng)交增值稅有如下明細(xì)，錄入期初數(shù)時(shí)，應(yīng)交增值稅貸方余額應(yīng)該錄哪個(gè)科目
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2020-04-06
補(bǔ)繳增值稅需要補(bǔ)計(jì)提增值稅嗎？補(bǔ)提加補(bǔ)繳增值稅如何做分錄
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2021-05-07
去年12月開錯(cuò)一張銷售發(fā)票，忘在電腦里作廢，增值稅已交，因?yàn)橐獩_紅，帳上就沒(méi)做收入，今年一月重新開了一張正確的金額一樣的發(fā)票，并將去年錯(cuò)票沖紅了。造成去年所得稅收入與增值稅收入不一樣，這個(gè)月已經(jīng)在稅務(wù)局把所得稅收入修改為與增值稅收入一樣了，現(xiàn)在帳應(yīng)該怎樣修改？
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2019-09-07
老師您好，我這邊接到專管員電話，讓我更改2020年一季度附加稅申報(bào)表，以前申報(bào)的時(shí)候是按預(yù)交的增值稅報(bào)的附加稅，所以是錯(cuò)的，預(yù)交的增值稅是1561.96，附加稅是54.67，實(shí)際需要交納的增值稅是1417.8，然后對(duì)應(yīng)的附加稅是49.63，相當(dāng)于交多了需要退稅5.04元，請(qǐng)問(wèn)在報(bào)表上怎么更改，數(shù)字怎么填
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2021-12-28
老師固定資產(chǎn)設(shè)備已經(jīng)使用2，改建后增值部分+余值，從新計(jì)算折舊額，還有使用年限是按8年計(jì)算么
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2019-09-18
請(qǐng)問(wèn)這兩個(gè)未交增值稅有什么不一樣？應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅、應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
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2014-10-31
為什么增值稅科目余額表應(yīng)交增值稅—未交增值稅金額和報(bào)稅主表里的該繳納增值稅金額不一樣
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2021-11-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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