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這題解析在計(jì)算所得稅費(fèi)用時(shí)是用應(yīng)納稅所得額4033*所得稅率0.25=1008.25,為什么在計(jì)算凈利潤(rùn)時(shí)用3968-1008.25,而不是用4033-1008.25?
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2017-04-07
老師 這題19年的解析我不能明白
為什么有的是確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用 有的又是確認(rèn)遞延所得稅收益 我要如何去判斷什么時(shí)候是遞延所得稅費(fèi)用 什么時(shí)候是遞延所得稅收益呢
還有最后19年末應(yīng)交所得稅的計(jì)算 為什么要加上500
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2021-06-30
老師，你好，1.假如小規(guī)模的裝飾工程有限公司本年度前三個(gè)季度全部虧損，第四個(gè)季度扣除以前季度虧損之后還盈利128000元，應(yīng)該怎么計(jì)算企業(yè)所得稅啊，計(jì)算公式是什么啊？2.每個(gè)季度計(jì)提所得稅之后，利潤(rùn)表里會(huì)自動(dòng)生成所得稅費(fèi)用的數(shù)據(jù)嗎？
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2020-07-20
老師，企業(yè)所得稅季報(bào)的減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表是怎么怎么填列了？
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2019-07-14
第二問在計(jì)算遞延所得稅負(fù)債的時(shí)候，是600+300，為什么在計(jì)算所得稅費(fèi)用只是600呢？
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2021-10-09
建筑安裝企業(yè)，項(xiàng)目均在外地，季度所得稅申報(bào)表中，有15行特定業(yè)務(wù)預(yù)繳所得稅額，系統(tǒng)自帶出的數(shù)是表示什么意思？在2019年和2020年中的季度所得稅預(yù)繳申報(bào)表中沒有這行數(shù)字。我們不是房企，所得稅年報(bào)和季報(bào)中出來這行數(shù)是否正確？
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2022-03-22
甲公司為全國知名高檔化妝品生產(chǎn)公司，預(yù)計(jì)2019年銷售收入規(guī)模達(dá)到8000萬元，其日常涉及經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：
4.甲公司為我國居民企業(yè),預(yù)計(jì)本年將實(shí)現(xiàn)盈利3000萬元。本年年初,準(zhǔn)備在深圳設(shè)立分支機(jī)構(gòu)乙公司。預(yù)計(jì)乙公司在設(shè)立之后最初兩年會(huì)虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現(xiàn)率為10%，假設(shè)甲公司今后每年可實(shí)現(xiàn)盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業(yè)所得稅納稅調(diào)整事項(xiàng),即盈利額等于應(yīng)納稅所得額。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請(qǐng)針對(duì)上述案例背景按照增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅四個(gè)板塊進(jìn)行納稅籌劃方案說明并計(jì)算節(jié)稅金額，若能提出有創(chuàng)意的籌劃方案或深度研究籌劃方案中的風(fēng)險(xiǎn)性和可行性會(huì)有加分。
提示：每個(gè)板塊的籌劃思路可為：稅法依據(jù)——籌劃思路——籌劃方案（前后對(duì)比）——結(jié)論（包含可行性風(fēng)險(xiǎn)性）
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2019-12-21
老師您好，我想問下工資表里的個(gè)人所得稅計(jì)算問
題，2020年1月份工資表里，累計(jì)應(yīng)納稅所得額是延續(xù)2019年12月份工資表里的數(shù)據(jù)嗎？還是從0開始？
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2020-01-09
請(qǐng)問老師，利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用填在企業(yè)所得稅年報(bào)中的哪一欄，謝謝
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2020-03-29
甲公司為我國居民企業(yè),預(yù)計(jì)本年將實(shí)現(xiàn)盈利3000萬元。本年年初,準(zhǔn)備在深圳設(shè)立分支機(jī)構(gòu)乙公司。預(yù)計(jì)乙公司在設(shè)立之后最初兩年會(huì)虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現(xiàn)率為10%，假設(shè)甲公司今后每年可實(shí)現(xiàn)盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業(yè)所得稅納稅調(diào)整事項(xiàng),即盈利額等于應(yīng)納稅所得額注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請(qǐng)針對(duì)上述案例背景按照增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅四個(gè)板塊進(jìn)行納稅籌劃方案說明并計(jì)算節(jié)稅金額。提示：每個(gè)板塊的籌劃思路可為：稅法依據(jù)籌劃思路——籌劃方案（前后對(duì)比）結(jié)包含可行性
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2019-12-18
企業(yè)所得稅季報(bào)填表的時(shí)候，里面那個(gè)所得稅稅率是自動(dòng)生成的還是自己錄入進(jìn)去的呢？
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2017-02-18
我去年12月份的企業(yè)所得稅季報(bào)，當(dāng)時(shí)2020年的賬都調(diào)了，我就改了財(cái)務(wù)報(bào)表，忘改所得稅報(bào)表了。怎么辦？
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2021-07-08
老師，企業(yè)所得稅稅負(fù)差很多，我應(yīng)該要怎么調(diào)整所得稅報(bào)表。凈利潤(rùn)都為負(fù)數(shù)了
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2021-04-27
老師，確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用，屬于本年計(jì)提所得稅嗎
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2020-11-10
鄒老師您好，我2019年度有虧損，2020年第一季度是有利潤(rùn)的，我申報(bào)所得稅季報(bào)時(shí)彌補(bǔ)完上年度虧損無利潤(rùn)，不需要繳稅，那我在做2020年一季度賬的時(shí)候還要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？
一定要請(qǐng)鄒老師回答，別人不要搶，謝謝
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2020-04-17
老師，請(qǐng)教個(gè)所得稅的問題，遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）如果有期初余額，在計(jì)算年度所得稅費(fèi)用的時(shí)候，遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）怎么參與計(jì)算？
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2023-03-15
利潤(rùn)表中所得稅費(fèi)用的金額，在企業(yè)所得稅年報(bào)中哪里填？
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2020-05-19
老師好 企業(yè)所得稅申報(bào)不管報(bào)哪個(gè)季度都是按照累計(jì)數(shù)來填報(bào)的對(duì)嗎，比如這個(gè)月報(bào)第二季度所得稅，就是按照?qǐng)?bào)表1-6月累計(jì)數(shù)來報(bào)的吧？
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2023-07-06
請(qǐng)老師幫我看一下我算的對(duì)不對(duì)，我小規(guī)模運(yùn)輸企業(yè)， 核定的應(yīng)稅所得率為11%，假設(shè)收入為100萬元，(年應(yīng)納稅所得額不超過50萬元是否可以減按50%算），請(qǐng)老師看一下我算的企業(yè)所得稅對(duì)不對(duì)？
100萬*應(yīng)稅所得率11%*50%*20%=11000元
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2018-03-14
年終獎(jiǎng)個(gè)人所得稅計(jì)算方式： 1、發(fā)放年終獎(jiǎng)的當(dāng)月工資高于3500元時(shí)，年終獎(jiǎng)扣稅方式為：年終獎(jiǎng)*稅率-速算扣除數(shù)，稅率是按年終獎(jiǎng)/12作為“應(yīng)納稅所得額”對(duì)應(yīng)的稅率。 2、當(dāng)月工資低于3500元時(shí)，年終獎(jiǎng)個(gè)人所得稅=(年終獎(jiǎng)-(3500-月工資))*稅率-速算扣除數(shù)，稅率是按年終獎(jiǎng)-(3500-月工資)除以12作為“應(yīng)納稅所得額”對(duì)應(yīng)的稅率。請(qǐng)問這個(gè)3500是按實(shí)發(fā)工資還是應(yīng)發(fā)工資計(jì)算
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2018-03-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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