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3.A公司是高新技術企業，2018年利潤總額為1000萬，其中符合條件的技術轉讓所得600萬，其他所得400萬，該公司無其他納稅調整項目，無其他優惠事項，2018年應納企業所得稅額多少萬元？并填寫下表相關項目。
答：（1）應納稅額：
（2）所得稅年度納稅申報表A表(單位：萬元)
利潤總額：
納稅調整后所得：
減：所得減免：
應納稅所得額：
應納所得稅額：
減：減免所得稅額：
應納稅額：
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2020-06-03
2017年匯算清繳在2018年補繳所得稅，補繳的所得稅在2018年匯算清繳所有者權益變動表中直接更改期初期初利潤數可以嗎？
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2019-04-28
個人所得稅是否能補交17年上半年的？
1/312
2018-03-14
2018年年度企業所得稅怎么申報，怎么填
1/262
2019-04-13
請問2018年企業所得稅年報在哪里打?。?/span>
1/2488
2019-11-28
一年中上半年班個人所得稅怎么申報
1/1521
2015-11-02
工商年報是不是就是企業所得稅年報
1/1955
2019-05-27
去年多計提了所得稅，今年怎么做分錄
1/895
2017-03-09
老師 以前年度租金發票未開未付且以前年度虧損 今年才開（大部分已付） 今年如何入賬是否可以所得稅前扣除呢
1/510
2017-11-30
2018年度A公司實現稅前利潤200萬元。本年度會計核算中確認國利息收入80000
元,支付罰金4000元,當年計提存貨跌價準備30萬元,交易性金融資產本年確認公允價值
變動凈收益20萬元,A公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算,所得稅稅率為25%,
遞延所得稅的年初余額為0。公司當年無其他納稅調整事項
三、要求
1.計算A公司2018年年末存貨的賬面價值、計稅基礎
2.計算A公司2018年年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債
3.計算A公司2018年的應納稅所得額與應交所得稅
4.2018年1-11月A公司已預交所得稅4萬元,編制A公司年末列支所得稅費用的會
分錄
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2022-06-21
2018 年度 A 公司實現稅前利潤 200 萬元。 本年度會計核算中確認國債利息收入 80 000
元, 支付罰金 4 000 元, 當年計提存貨跌價準備 30 萬元, 交易性金融資產本年確認公允價值
變動凈收益 20 萬元。 A 公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算, 所得稅稅率為 25% ,
遞延所得稅的年初余額為 0。 公司當年無其他納稅調整事項。
三、 要求
1計算 A 公司 2018 年年末存貨的賬面價值、 計稅基礎。
2 計算 A 公司 2018 年年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
3郾計算 A 公司 2018 年的應納稅所得額與應交所得稅。
4 2018 年 1—11 月 A 公司已預交所得稅 45 萬元, 編制 A 公司年末列支所得稅費用的會
計分錄。
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2021-04-26
1-3月企業所得稅報表這樣是要交企業所得稅了嗎，不能彌補以前年度虧損嗎
1/354
2018-04-09
請問九月計算出繳納所得稅5千元（第一次計算），填寫所得稅季報報表時1-9月累計數為正數，但是之前年度都是虧損的（需要填寫第八欄彌補以前年度虧損這一欄嗎？如果要填寫的話填寫之前虧損的總額嗎？），。請問這個月是繳納五千元，還是累計數的數據？
3/600
2016-10-17
老師，在季度所得稅申報時，主表的第8行彌補以前年度虧損要填嗎（上年度有虧損，本期申報有利潤）
2/771
2015-10-12
2019年一季度有利潤3萬，以前年度虧損累計5萬，那么一季度所得稅申報上，彌補以前年度虧損那欄是不是可以把5萬填上？
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2019-04-04
老師，去年12月份，我沒有預提企業所得稅，但是稅是交了的，現在拿到交稅的單子，我要用所得稅費用科目還是以前年度損益調整？
4/181
2022-02-14
報第三季度所得稅有彌補以前年度虧損，導致這次扣繳的所得稅比賬上計提的所得稅要少，賬上對應的的是直接根據彌補以前年度虧損的金額調減多計提的所得稅，這個要涉及到以前年度損益調整科目嗎
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2021-10-09
個體工商戶有經營所得個人所得稅，還有工資薪金所得個人所得稅，這兩個是獨立的申報個稅的？年終是否一起合并扣稅
1/2386
2022-02-21
對年應納稅所得額低于20萬元（含20萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅
1/1800
2016-09-21
小規模納稅人。企業所得稅年度申報的時候。減免所得稅優惠明細表A107040這張表格這么填
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2020-03-03
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