;)
本月購進原材料100，進項稅額16，內銷收入200，銷項32，外銷收入20美金，當期應交稅額？應退稅額？進項轉出稅額？免抵退稅額？
1/533
2019-02-26
小規模納稅人開普票免稅，專票是按季度不超過45萬就不交稅嗎
那這個季度收入是不管幾個點的收入相加來算是嗎
1/329
2022-11-01
小規模，每個月的沒到起征點免增值稅的稅額最后是不是要做到營業外收入，那這部分收入需要繳納企業所得稅嗎
1/834
2018-11-01
老師您好，請問季度收入未達30萬，未開票收入免增值稅563元，563元增值稅報表中應填哪里，所得稅報表中應填在哪里。
2/459
2021-01-06
小規模勞務派遣公司自開了下面這張發票，不想全部計入收入，只想服務費記收入，避免開票量超過500萬成為一般納稅人，怎么做分錄
2/597
2019-10-24
我司是湖北省小規模餐飲業，可享受2020年8號公告政策，免征的增值稅不需要計提，對嗎？此部分是計入主營業務收入還是營業外收入？
1/1630
2020-04-15
老師，小規模納稅人，稅款減免，轉入了營業外收入里，那公司今年是虧損的，營業外收入的這個稅款要單獨提出來上稅還是看綜合的
1/494
2020-01-09
小微企業享受優惠政策企業所得稅是按照5%的稅率繳納，5%-25%之間減免的企業所得稅還要計入營業外收入或者補貼收入里面嗎？
1/2122
2019-04-08
那轉入公司賬戶的收入，客戶不要求開發票，是不是直接做收入賬務處理，然后可以享受季度不超過9萬免征增值稅發票這個優惠
4/494
2018-07-20
老師您好，疫情期間生活服務小規模納稅人減免增值稅。
會計分錄：
借：應收賬款 等科目
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅
小規模納稅人應交增值稅是通過“應交稅費-增值稅-減免稅款”結轉到營業外收入，還是直接通過“應交稅費——應交增值稅”？
借：應交稅費——應交增值稅（這條分錄是否要換成：應交稅費-增值稅-減免稅款）
貸：營業外收入
1/2971
2021-02-07
小規模的3萬以下收入，是免征增值稅的，比如當月收入20600元分錄如下： 借：庫存現金/銀行存款 20600 貸：主營業務收入 2000 應交稅費-應交增值稅 600結轉收入稅費 借： 應交稅費-應交增值稅 600
2/903
2017-03-26
麻煩問一下自產自銷的農產品企業享受免稅政策 但有一半的收入為零售為無票收入 每月申報增值稅時只申報了 開票這部分收入 現在到季報了能把這部分無票收入補報嗎
2/507
2019-10-17
老師，我公司是美容公司，顧客通過刷POS機付費到用我公司賬戶，然后我公司開了收據給顧客。我做賬是: 借銀行存款 貸主營業務收入嗎？（免征增值稅）
2/379
2020-07-09
貿易公司享受增值稅免稅政策，我做分錄的時候可不可直接做：借：銀行存款 貸：主營業務收入？開的是普通發票。
1/678
2018-04-26
九月份有一筆免稅收入做錯了分錄，將科目營業外收入做錯為營業外支出，那么10月份的時候應該怎么將分錄修改過來
借:應交稅費～未交增值稅 100
貸:營業外支出 100
1/905
2019-10-31
老師我們公司小規模，做收入分錄我把應交稅費和主營業務收入分開了，到季度末我們享受了減免增值稅的優惠政策，那我應交稅費科目要不要進項調整？如何處理具體分錄是？
1/531
2019-06-21
中國居民正小保在甲科技公司任職， 2021年1月-12月每月在該單位取得工資薪金收入18000元，無免稅收入；每月三險一金（專項扣除）個人繳費為4500元，從1月份開始享受子女教育和贍養老人專項附加扣除合計3000元，假設無其他扣除，當月工資月末最后一日發放。
其他收入如下：
2021年5月從乙單位取得勞務報酬收入30000元，稿酬收入2000元，特許權使用費收入2000元。
分析：正小保取得的上述所得是否應當納稅？如果納稅，應當怎樣納稅？
1/1638
2022-05-19
出口的是公司的產品 當時有同事在報關單上注明是因為沒有什么備案清單才要轉做免稅的 所以就沒有申報免抵退16年5月有做分錄 借：應收帳款 貸：主營業務收入－直接出口收入老師：請問下以下事項的會計分錄應如何做？ 2016年5月我公司有一張報關單有做增值稅納稅申報 做的是免抵退申報收入 ，但是我們公司有人員說此張報關單是間接出口所以在免抵退系統在16年5月-17年4月一直都沒有做免抵退申報，現在稅局核查說沒有做免抵退申報就要做成內銷收入，做補繳稅款及滯納金 ，現這種情況會計分錄要如何做
1/1062
2017-09-13
老師，個體戶申報增值稅季度小于30萬免稅，我做收入是借:現金 10000 貸:主營收入 9708.73 貸:應交稅費(應交増值稅)291.27 這么做對嗎?
1/472
2019-04-17
我公司是小規模農業企業，銷售收入免增值稅和企業所得稅，但到季度稅務申報時還需要把銷售收入額填進報表嗎？
1/1100
2018-01-10
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
