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對(duì)于一家境內(nèi)居民企業(yè)，境外在A國(guó)設(shè)立了兩家全資子公司，甲公司應(yīng)納稅所得額為正，乙公司應(yīng)納稅所得額為負(fù)，（甲公司的稅后利潤(rùn)全部匯回）
在這種情況下，該居民企業(yè)計(jì)算境外應(yīng)納稅所得額的時(shí)候A國(guó)兩家子公司的盈虧可以互抵嗎？計(jì)算A國(guó)的境外抵免限額兩家子公司的盈虧可以互抵嗎？
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2020-06-19
免抵退與增值稅申報(bào)的差額是由于外銷產(chǎn)品，退稅率為0的產(chǎn)品所產(chǎn)生的。這個(gè)出口退稅為0的產(chǎn)品，要免抵退申報(bào)嗎？還是直接進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？具體該怎么賬務(wù)處理及納稅申報(bào)呢？
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2018-08-28
免抵退匯總表與納稅表2差額-19628.84元，看了前期增值稅申報(bào)表沒(méi)發(fā)現(xiàn)是什么問(wèn)題。（本期免抵退稅是重新備案后首期申報(bào)，以前年度有申報(bào)過(guò)，期間中斷撤銷過(guò)出口退備案一年多）
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2020-04-21
第一次申報(bào)免抵退稅，不會(huì)，你幫我看下，第一張是我的增值稅納稅申報(bào)表，免抵退稅申報(bào)匯總表。我要怎么填？第二張圖里面現(xiàn)在的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)帶出來(lái)的。我還要填哪些地方的數(shù)據(jù)？
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2019-02-17
生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅分三種情況，一種是沒(méi)有退稅，一種是有退，但留底稅額小于免抵稅稅額，還有一種就是，留底稅額大于免抵退稅額，我想知道這幾種的賬務(wù)處理，還望老師不吝賜教
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2024-09-10
（ ）的優(yōu)點(diǎn)在于簡(jiǎn)便易學(xué)，容易操作，適應(yīng)于各期提供的服務(wù)效能大致相同、耗費(fèi)的使用成本較為均衡的固定資產(chǎn)。
A.直線法
B.年限平均法
C.雙倍余額遞減法
D.工作量法
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2016-12-07
老師，您好，我問(wèn)下企業(yè)自產(chǎn)自銷的純牛奶開票是什么稅率？可以寫0或者免稅么？
有免稅備案 而且似乎0稅率就算普票也可以抵扣，免稅就不可以，是不是這種你？
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2018-03-27
股利政策的法律限制里不是有一條內(nèi)容是：凈利潤(rùn)的限制，凈利潤(rùn)為正才可發(fā)，以前年度虧損必須足額彌補(bǔ)。題里為什么沒(méi)考慮這一條呢？另外法定盈余公積跟留存，為什么留存超過(guò)法定盈余公積的比例就不再多計(jì)提法定盈余公積，而如果留存不到法定盈余公積的比例就提到盈余公積的比例
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2021-08-24
老師，你好，我們是一般納稅人，現(xiàn)在暫時(shí)無(wú)收入。1.攜稅寶的費(fèi)用（發(fā)票上是技術(shù)費(fèi)）是不是可以全額抵扣？2.我們現(xiàn)在暫無(wú)收入，是不是暫時(shí)抵扣不了，就這樣放著，有沒(méi)有抵扣期限限制？3.我們現(xiàn)在有了進(jìn)項(xiàng)稅了，已經(jīng)掃描認(rèn)證了，這樣做對(duì)不對(duì)
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2018-05-24
在我公司成立后有了第一筆收入前發(fā)生的所有辦公費(fèi)、招待、差旅、房租、咨詢、注冊(cè)、培訓(xùn)、印刷、工資等等這些都?xì)w到開辦費(fèi)用里這個(gè)最后都可以全額抵稅是嗎？電腦一般5-8K,打印機(jī)就更少了這個(gè)抵所得稅有時(shí)間限制嗎？限當(dāng)年還直到抵扣完為止
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2018-07-06
老師，一個(gè)有限公司法人的老公在操控公司的。如果貸款金額轉(zhuǎn)入了法人個(gè)人銀行賬號(hào)，平時(shí)法人老公名下往來(lái)款項(xiàng)虧損的，雖整體虧損的，我想問(wèn):法人老公與法人款項(xiàng)可一并合計(jì)清算嗎？
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2020-07-22
防偽稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元 如果公司沒(méi)有銷項(xiàng) 現(xiàn)在不需要做減免，是不是可以先不做張，就是不做借方的繳交增值稅-減免稅額？
請(qǐng)問(wèn)2020年如果不做減免的賬務(wù)處理，在報(bào)稅的時(shí)候 增值稅附表四（稅額抵減情況表） 和增值稅減免稅抵減情況表 需要在本期發(fā)生額那一欄填280嗎？
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2021-01-07
你好，我們是價(jià)格評(píng)估協(xié)會(huì)，會(huì)費(fèi)免稅，那我們招生委托別人培訓(xùn)和法院案件復(fù)議免稅嗎？我們這行業(yè)還交9印花稅嗎？
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2019-09-23
增值稅條例實(shí)施細(xì)則第二十一條條例第十條第（一）項(xiàng)所稱購(gòu)進(jìn)貨物，不包括既用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目（不含免征增值稅項(xiàng)目）也用于非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目、免征增值稅（以下簡(jiǎn)稱免稅）項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的固定資產(chǎn)。根據(jù)以上規(guī)定，購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)用于應(yīng)稅項(xiàng)目同時(shí)也用于免稅項(xiàng)目，其進(jìn)項(xiàng)稅額可以全額抵扣。 這里的固定資產(chǎn)可以是車、打印機(jī)非建筑物的固定資產(chǎn)么
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2022-08-12
請(qǐng)問(wèn)老師，這一題中，直接投資上市居民企業(yè)取得股息紅利收入200萬(wàn)（持股期限為8個(gè)月），是不是也要計(jì)入收入中去，如果持股期限為12個(gè)月以上，是不是就免了？
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2019-08-27
老師，轉(zhuǎn)銷無(wú)法收回備抵法核算的應(yīng)收賬款 為什么不會(huì)影響應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值
1/3770
2019-12-07
股份有限公司的款項(xiàng)到期,出于多方面因素的考慮,當(dāng)日,就該債務(wù)與A股份有限公司達(dá)成償債協(xié)議,減免XX元債務(wù),剩余XX元立田以銀行存款信還,會(huì)計(jì)分錄怎么寫
1/1416
2022-01-09
小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，分次攤銷法，折舊用直線攤銷法和平均年限法，成本核算用移動(dòng)加權(quán)平均法。這樣的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度適合工業(yè)企業(yè)一般納稅人嗎？主營(yíng)汽車配件生產(chǎn)和銷售的
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2019-10-24
交通運(yùn)輸可以是小規(guī)模嗎，如果是稅率是3%？現(xiàn)在疫情交通運(yùn)輸是免征增值稅嗎？不管是否開專票都免征嗎，有期限嗎？免征的話就開不出專票？開普通發(fā)票的稅率是0嗎？交通運(yùn)輸行業(yè)還有什么優(yōu)惠嗎
1/850
2020-04-08
老師，您好，提供軟件開發(fā)相關(guān)的技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi)可以免征增值稅，是不是只要合同軟件開發(fā)技術(shù)服務(wù)費(fèi)有就可以開免稅的，還是說(shuō)備案的軟件對(duì)應(yīng)的服務(wù)費(fèi)才可以開免稅，還有是不是不限開票次數(shù)
1/1445
2019-10-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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