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2018年度a公司實現稅前利潤200萬元，本年度會計核算確認國債利息收入80000元，罰金4000元，當年計提存貨跌價準備30萬元，交易性金融資產本年確認公允價值變動收益20萬元，a公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算，所得稅率為25%，遞延所得稅的年初余額為0，公司當年無其他納稅調整事項，要求1，計算a公司2018年末存貨的賬面價值計稅基礎。1計算a公司2018年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。3計算a公司2018年應納稅所得額和應交所得稅，4；2018年1—11月a公司已預交所得稅45萬元，編制a公司年末列支所得稅費用的會計分錄
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2023-06-16
16年收到的五百萬，收到時確認遞延 ，后期分攤計入其他收益，那么最終其他收益不就是1000萬了嗎
1/169
2021-06-04
老師，我收到一筆穩崗補貼384，我公司就一人，收到這筆費用我記營業外收入可好，還是記遞延收益。
1/368
2020-04-03
一般納稅人這個月要開80萬發票出去 但是進項發票下個月才能進來有沒有辦法延遲交增值稅
1/1625
2019-04-28
第三小問，20年收到撥款批復，不是應該借：其他應收款 3000 貸：遞延收益 3000，為啥答案給的是不作分錄呢？
2/309
2022-01-24
老師您好，非流動資產中除了固定資產，其余的無形資產、遞延所得稅這些大概具體是什么，怎么理解？
1/573
2020-06-24
1月份社保費已扣，但2月份又申請了1月份延期繳納部分，退回來了部分，這個退回分錄怎么做
1/637
2020-04-24
老師請問下如果是制造業延遲繳納增值稅，系統如果顯示要繳納 2000元，是不是點擊繳款會沒反應的？
1/144
2023-03-08
1月申請了增值稅延遲扣稅，2月抵扣了1月份的增值稅，不要交增值稅，那1月附加稅還需要交嘛
1/264
2022-03-07
區域變更，變更前享受企業所得稅延期繳納的，下年在變更后的地區繳納變更前的所得稅可以嗎？
1/623
2020-07-25
評估增值為什么走遞延所得稅負債～什么時候是可抵扣什么時候應納稅～能歸納一下嗎？越聽越蒙
2/3404
2020-08-03
計提遞延所得稅資產如果今年剛開始有虧損，今年也還沒有結束，每個月做賬也應該把虧損計提嗎
1/767
2018-07-13
公司沒有足額的資金繳納增值稅，下個月就可以把進項開進來，可不可以延期繳納？有什么辦法呢
1/795
2019-04-01
老師你好，請問題目中的第三第四問的遞延年金是(P/A,10%，5)和（P/A,10%，4）還是(P/A,10%，4)和（P/A,10%，3）
3/1108
2019-05-29
我是企業，營業執照到期了，我又延長了10年，原來是20年，請問我還需要到稅務局辦理重新登記嗎
1/1041
2019-09-07
施工企業因延期工期造成各項損失100萬，建設單位在支付工程款500萬時扣除100萬，如何做分錄？謝謝
3/214
2024-04-13
老師好！請問支票的有效期是出票日起10天。法定節假日順延嗎？春節法定節假日是3天還是7天？
1/2579
2018-12-17
企業從2012－2017年連年虧損，請問，在2012－2017年末是否需要確認因資產減值損失而產生的遞延所得稅資產？
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2018-01-30
老師，如果公司以前財務是用固定匯率，之后是不是也是要延續用固定匯率的，不能改成浮動匯率？
1/845
2022-04-25
你好，請問注冊資本實繳，那我們公司20年成立的，是需要在25年完成實繳嗎？還是存量公司可以延長
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2024-06-11
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