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資料一：2020年4月30日，甲公司購買一棟寫字樓，取得增值稅專用發票，價款為3 600萬元，增值稅的進項稅額為324萬元。當日甲公司與乙公司簽訂租賃協議，約定將甲公司上述寫字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬元，當日為租賃期開始日。當日收到8個月租金存入銀行并開出增值稅專用發票，價款為1 200萬元，增值稅的銷項稅額為108萬元。資料二：若采用成本模式計量，寫字樓預計剩余使用年限為30年，凈殘值為零，采用直線法計提折舊。要求：編制相關經濟業務的會計分錄。
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2023-03-14
供應商給促銷返利，購買方要在開票系統里面的哪個模塊里面開具紅字通知單啊？是不是在紅字發票信息表里面開呢
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2017-03-10
收到貨物但未收到發票時候，需要暫估入庫，下月初全額沖回，按實際收到發票金額確認庫存商品，注意暫估入庫時不暫估進項稅額，分錄如下：
借:庫存商品---暫估?
? 貸:應付賬款
下月初,紅沖暫估：?
借:庫存商品（負數）
? 貸:應付賬款（負數）
注意:所做的會計憑證是“紅沖”?
3.收到發票時：
借:庫存商品
應交稅金--應交增值稅--進項稅額
? 貸:銀行存款/應付賬款
請問老師收到紅字發票如何入賬呢
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2020-03-13
對方開具了增值稅運輸發票給我的公司，在沒收到對方的發票的時候，我已經在網上勾選認證，已經進行了抵扣。但是當收到對方發票時發現有兩張是重影的，已經跨月份，對方不能作廢，要開紅字發票給我們。現在紅字發票我們公司尚未收到。請問，我已經抵扣的那兩張發票，已經抵扣的進項稅額，收到紅字發票了以后，還需進行進項稅額轉出嗎？
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2017-02-22
TA
1某商品批發企業(一般納稅人,增值稅率13%),期初 A 商品1000件,單價10元,發出商品采用先進先出法,本月業務:
(1)購入A1000件,買價12元/件,增值稅1560元,貨未到,開出支票付款,支票支付運費100元,增值稅9元
(2)上述貨到,發現100件質量不合格退貨,其余入庫,收到紅字發票和支票。
(3)銷售A1500件,售價20元/件,開出專用發票,貨出庫,款未收1
(4)上述銷售的商品100件質量不合格,同意對方折讓10%的要求,開出紅字發票
(5)收回賒銷款
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2021-10-30
18年9月的車輛保險費金額5550.02元、增值稅333元、車船稅660元（所屬期18年1月至18年12月）當月付款入賬了，這輛車在19年4月份賣掉了，保險公司要求我單位開18年的保險費紅字申請單后給了負數發票金額-5550.02，稅額-333。同時給了一張正數發票金額5538.31元，稅額332.30，備注欄代收車船稅660元（所屬期2018年1月至18年12月），請教這一正一負兩張發票的會計分錄應該怎么樣做？
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2019-05-29
老師好，請問 我公司進貨方開過來的負數發票！給我們公司開的紅字發票是負數專票，我們是否應該認證，這個發票加假如開了未認證，但是必須在增值稅表二，20行，填上進項稅額轉出嗎
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2021-02-23
十二月是2345364.31價稅合計交的未開票收入增值稅，二月按照價稅合計2331333.44開的專票給別人，二月開的紅字發票肯定是不夠的，還有一點點紅字發票需要三月來開，我就是搞不明白，那我們上個月已經認證過的進項稅怎么辦
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2018-03-13
收到一家單位的增值稅專票，名稱寫錯了一個字，去年開的發票有3次，今年開了1次，都認證通過了，已經做賬，今天收發票才看見名稱寫錯一個字，才改過了，這個怎么辦？去年的發票用不用重新開或者要怎么做一下
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2017-02-23
小規模企業開的三個點增值稅普票跟三個點增值稅票繳稅是一樣的嗎，如果一樣的話那都開增值稅票了？
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2018-05-22
19-3收到一張專票，當月已認證；19年4月發現開票有誤，要求對方重開發票，這邊申請開紅字發票信息表外，稅務上還要怎么處理？
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2019-04-09
老師，請問對方開具紅字發票信息表和復印原發票，我單位開了紅字發票，我們單位怎么處理開具的紅字發票信息表和原發票復印件？
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2019-08-07
電子增值稅普通發票增量
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2019-07-15
你好 我想問一下 這個月交增值稅 是先申報增值稅還是先在增值稅發票平臺申請發票抵扣
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2022-01-04
我有個問題咨詢一下您，剛認證確認了出口退稅進項發票，如何作廢這張發票讓供貨方重新開具，已跨月 怎么退回來，稅務局客服說讓我填紅字信息表，給供貨方開沖紅發票， 紅字信息表是在開票系統填開還是增值稅綜合服務平臺
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2022-05-19
老師，想請問一下，下列兩個制度----財政部、國家稅務總局《關于企業資產評估增值有關所得稅處理問題的通知》（財稅字[1997]77號）和《關至企業資產評估增值有關所得稅處理問題的補充通知》（財稅字[1998]50號）----全文廢止之后，有沒有其他相關于資產評估增值所得稅處理的文件
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2024-03-29
[計算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人，不動產適用的增值稅率為10%。經甲公司董事會批準，甲公司購買棟寫字樓，明確表明將其用于經營出租且持有意圖短期內不再發生變化。甲公司按月確認租金收入。
資料一: 2019年3月31日，甲公司購買棟寫字樓， 取得增值稅專用發票，價款為3 600萬元，增值稅的進項稅額為360萬元。當日甲公司與乙公司簽訂租賃協議，約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬元，當日為租賃期開始日。當日收到9個月租金存入銀行并開出增值稅專用發票，價款為1350萬元，增值稅的銷項稅額為135萬元。
做初始計量和收租金分錄
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2022-02-22
老師，你好。現在增值稅發票勾選平臺會把對方已經開具的發票但項目部還未送到公司來的發票跳出來進行勾選認證后抵扣。造成現在申報表的抵扣數字和我們財務實際收到發票的抵扣數字不一致。這該怎么處理？
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2020-01-03
在中山營改增制作費增值稅可以開17%的增值稅發票嗎？
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2015-10-24
發票丟失怎么處理，特別是17%增值稅專用發票和17%增值稅普通發票
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2017-08-24
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